走出困境

內(nèi)容概要

2001年獨(dú)立董事制度在我國(guó)上市公司中得到確立，但由于各種客觀因素的限制，實(shí)踐中獨(dú)立芾事制度的運(yùn)行效果難以盡如人意。為進(jìn)一步細(xì)化獨(dú)立董事的履職要求，回應(yīng)獨(dú)立董事明責(zé)、盡責(zé)、免責(zé)的呼聲，我們組織聯(lián)合課題組，在充分調(diào)研的基礎(chǔ)上，擬訂了“獨(dú)立董事行為指引”。    圍繞指引內(nèi)容及所涉爭(zhēng)議性問題，課題組同時(shí)撰成本書，對(duì)指引規(guī)定的理由及依據(jù)進(jìn)行系統(tǒng)說明，對(duì)爭(zhēng)議性問題予以深入探討。為捕捉制度實(shí)施中的關(guān)鍵問題，課題組對(duì)于滬深交易所上市公司進(jìn)行了全樣本的問卷調(diào)查，還邀請(qǐng)江浙地區(qū)中小民營(yíng)企業(yè)、在京央企及金融機(jī)構(gòu)和中西部地方國(guó)企等具有代表性的上市公司中的獨(dú)董代表召開了四次集思廣益的座談會(huì)，對(duì)在指引基礎(chǔ)上整理而成的《獨(dú)立董事履職要點(diǎn)》進(jìn)行專題研討。以上問卷調(diào)查的部分結(jié)論和座談會(huì)的全程紀(jì)錄一并收入本書，借此反映指引從醞釀、草擬、修改到定稿的全貌。    本書理論和實(shí)踐并重，既是獨(dú)立董事和研究者的案頭必備，又可供公司企業(yè)和政府部門作為參考。

書籍目錄

第一章  引言  1.1  我國(guó)上市公司獨(dú)立董事制度的源起、發(fā)展與現(xiàn)實(shí)作用    1.1.1  萌芽階段(2001年以前)    1.1.2  確立階段(2001年)    1.1.3  發(fā)展完善階段(2002年至今)  1.2  現(xiàn)階段獨(dú)立董事制度實(shí)施中的主要問題與原因    1.2.1  現(xiàn)階段獨(dú)立董事制度實(shí)施中的主要問題    1.2.2  現(xiàn)階段獨(dú)立董事制度實(shí)施中問題的法制原因  1.3  課題研究的基本目的和主要工作內(nèi)容    1.3.1  課題研究的基本目的    1.3.2  本課題研究的主要工作內(nèi)容  1.4  《指引》與課題報(bào)告的基本內(nèi)容第二章  獨(dú)立董事在上市公司中的角色定位  2.1  概述  2.2  “獨(dú)立董事”相關(guān)概念辨析    2.2.1  非管理董事    2.2.2  獨(dú)立董事    2.2.3  非執(zhí)行董事    2.2.4  外部董事    2.2.5  無利害關(guān)系董事  2.3  董事會(huì)的職能    2.3.1  概述    2.3.2  董事會(huì)職能的理論探討    2.3.3  董事會(huì)職能的實(shí)踐  2.4  獨(dú)立董事制度的引進(jìn)和發(fā)展    2.4.1  引進(jìn)獨(dú)立董事制度的背景    2.4.2  獨(dú)立董事制度的發(fā)展現(xiàn)狀    2.4.3  小結(jié)  2.5  現(xiàn)階段正確定位獨(dú)立董事制度的功能——“監(jiān)督者”還是“咨詢專家”？    2.5.1  制度設(shè)計(jì)層面    2.5.2  監(jiān)管機(jī)構(gòu)及法院的認(rèn)知    2.5.3  獨(dú)立董事自我認(rèn)知  2.6  理論探討及本報(bào)告的結(jié)論    2.6.1  漸進(jìn)發(fā)展論    2.6.2  監(jiān)督論    2.6.3  咨詢專家論    2.6.4  本報(bào)告的立場(chǎng)：以治理結(jié)構(gòu)監(jiān)督辦主第三章  獨(dú)立董事的義務(wù)原理  3.1  獨(dú)立董事在公司法上的一般性義務(wù)    3.1.1  概述    3.1.2  忠實(shí)義務(wù)    3.1.3  勤勉義務(wù)    3.1.4  善意義務(wù)  3.2  獨(dú)立董事在證券法上的義務(wù)    3.2.1  信息披露的義務(wù)    3.2.2  董事在證券法上信息披露的義務(wù)    3.2.3  獨(dú)立董事在證券法上的義務(wù)  3.3  獨(dú)立董事在公司法上和證券法上承擔(dān)義務(wù)的關(guān)系    3.3.1  公司法和證券法的關(guān)系    3.3.2  獨(dú)立董事在公司法上和證券法上承擔(dān)義務(wù)的關(guān)系  3.4  上市公司的配合義務(wù)第四章  獨(dú)立董事的職責(zé)  4.1  獨(dú)立董事的聘任、職責(zé)與權(quán)利    4.1.1  提名與聘任    4.1.2  職權(quán)  4.2  獨(dú)立董事職權(quán)的行使    4.2.1  審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)    4.2.2  審議對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)    4.2.3  審議募集資金項(xiàng)目和使用事項(xiàng)    4.2.4  審議利潤(rùn)分配事項(xiàng)    4.2.5  選聘或更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所    4.2.6  審議管理層收購(gòu)事項(xiàng)    4.2.7  審議年度報(bào)告    4.2.8  審議其他事項(xiàng)  4.3  獨(dú)立董事的主要義務(wù)    4.3.1  忠實(shí)、勤勉    4.3.2  保持獨(dú)立性    4.3.3  最低工作時(shí)限    4.3.4  任職上市公司的家數(shù)限制    4.3.5  參加培訓(xùn)    4.3.6  出席董事會(huì)會(huì)議    4.3.7  工作筆錄    4.3.8  日常工作    4.3.9  年度述職報(bào)告  4.4  參加董事會(huì)會(huì)議的規(guī)則    4.4.1  會(huì)前事項(xiàng)    4.4.2  會(huì)中事項(xiàng)    4.4.3  會(huì)后事項(xiàng)0第五章  獨(dú)立董事的行政責(zé)任2  5.1  概述3    5.1.1  我國(guó)獨(dú)立董事法律責(zé)任認(rèn)定的現(xiàn)狀3    5.1.2  獨(dú)立董事承擔(dān)法律責(zé)任的現(xiàn)狀5    5.1.3  縱向：構(gòu)建以行政責(zé)任為主，民事與刑事責(zé)任為輔的法律責(zé)任機(jī)制6    5.1.4  橫向：獨(dú)立董事與內(nèi)部董事法律責(zé)任的異同95.2  行政責(zé)任    5.2.1  我國(guó)獨(dú)立董事行政責(zé)任規(guī)制現(xiàn)狀    5.2.2  行政處罰過程中的責(zé)任認(rèn)定及其考慮的主要因素    5.2.3  行政責(zé)任認(rèn)定所面臨的困惑    5.2.4  行政責(zé)任證明標(biāo)準(zhǔn)的建立  5.3  自律性組織的監(jiān)管措施2    5.3.1  上交所和深交所紀(jì)律處分委員會(huì)與相關(guān)規(guī)范體系3    5.3.2  對(duì)比研究：證券交易所在獨(dú)立董事責(zé)任認(rèn)定時(shí)的異同第六章  獨(dú)立董事的責(zé)任保護(hù)和激勵(lì)  6.1  概述    6.1.1  獨(dú)立董事制度的主要功能    6.1.2  獨(dú)立董事制度的優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)  6.2  獨(dú)立董事的責(zé)任保護(hù)機(jī)制    6.2.1  責(zé)任約束機(jī)制及責(zé)任保護(hù)機(jī)制概述    6.2.2  美國(guó)法上的責(zé)任保護(hù)    6.2.3  日本立法上的責(zé)任保護(hù)5    6.2.4  英國(guó)立法上的責(zé)任保護(hù)    6.2.5  小結(jié)  6.3  獨(dú)立董事的激勵(lì)機(jī)制    6.3.1  激勵(lì)機(jī)制的基本理論    6.3.2  獨(dú)立董事的薪酬機(jī)制    6.3.3  獨(dú)立董事的聲譽(yù)機(jī)制4    6.3.4  小結(jié)5第七章  結(jié)論和政策建議6  7.1  簡(jiǎn)短的結(jié)論  7.2  政策建議參考文獻(xiàn)2附錄一：《獨(dú)立董事行為指引》四次座談會(huì)會(huì)議記錄    第一次座談會(huì)會(huì)議記錄    第二次座談會(huì)會(huì)議記錄5    第三次座談會(huì)會(huì)議記錄    第四次座談會(huì)會(huì)議記錄附錄二：獨(dú)立董事相關(guān)主要法律法規(guī)附錄三：獨(dú)立董事履職要點(diǎn)(討論稿)致謝

編輯推薦

　　圍繞獨(dú)立董事“明責(zé)、盡責(zé)、問責(zé)、免責(zé)”的主線，本書分為七章進(jìn)行論述。在第一章引言之后，第二章為獨(dú)立董事在上市公司中的角色定位，從我國(guó)目前獨(dú)立董事制度的制度設(shè)計(jì)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和法院對(duì)獨(dú)立董事職能的認(rèn)知及獨(dú)立董事的自我認(rèn)知等角度進(jìn)行探討，國(guó)內(nèi)現(xiàn)有規(guī)則、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和法院將獨(dú)立董事定位為監(jiān)督者，而獨(dú)立董事對(duì)自身職能的定位則偏重于咨詢專家，在分析比較了漸進(jìn)發(fā)展論、監(jiān)督論和咨詢專家論幾種觀點(diǎn)后，本書認(rèn)為現(xiàn)階段對(duì)獨(dú)立董事定位應(yīng)以上市公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)督者為宜。第三章為獨(dú)立董事的義務(wù)原理，在分析獨(dú)立董事分別在公司法和證券法上義務(wù)的基礎(chǔ)上，討論了獨(dú)立董事分別承擔(dān)以上兩種義務(wù)的關(guān)系。四章為獨(dú)立董事的職責(zé)，基本上是對(duì)《獨(dú)立董事行為指引》各條內(nèi)容的釋義和展開。第五章為獨(dú)立董事的行政責(zé)任。第六章為獨(dú)立董事的責(zé)任保護(hù)和激勵(lì)，認(rèn)為需要通過立法和相關(guān)實(shí)踐使董事責(zé)任保護(hù)機(jī)制得以規(guī)范化、體系化，并且應(yīng)當(dāng)善用薪酬機(jī)制（強(qiáng)式激勵(lì)機(jī)制）和聲譽(yù)機(jī)制（弱式激勵(lì)機(jī)制）激勵(lì)獨(dú)立董事適當(dāng)履行其職責(zé)。第七章總結(jié)全書并提出簡(jiǎn)短的政策建議。

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