中國(guó)資本市場(chǎng)實(shí)務(wù)運(yùn)作指引

內(nèi)容概要

內(nèi) 容 簡(jiǎn) 介
本書以中國(guó)資本市場(chǎng)為背景 實(shí)務(wù)運(yùn)作
為核心，系統(tǒng)，地介紹了國(guó)內(nèi)資產(chǎn)重組的操作程序
和方法 全書共分五篇 前兩篇介紹了資產(chǎn)重組
的實(shí)際運(yùn)作過(guò)程其中第一篇從目標(biāo)公司的選擇、
定價(jià)、并購(gòu)融資的方式，到并購(gòu)后的整合及反收
購(gòu)戰(zhàn)略的制定，全面描述了企業(yè)實(shí)施資產(chǎn)重組應(yīng)
考慮和注意的各方面的問(wèn)題：第二篇?jiǎng)t祥盡介紹
了體內(nèi)重組的特點(diǎn)、 方式、重組的程序和模式，
首次對(duì)國(guó)內(nèi)體內(nèi)重組的實(shí)務(wù)操作進(jìn)行了全面的分
析。第三篇?jiǎng)t從專題角度入手，從一般并購(gòu)的操
作程序、會(huì)針及稅務(wù)的處理、國(guó)家對(duì)并購(gòu)的各種
優(yōu)惠政策和目前并購(gòu)中存在的問(wèn)題等五個(gè)方面對(duì)
企業(yè)并購(gòu)做專項(xiàng)闡述，第四篇另辟蹊徑，援引了
國(guó)內(nèi)外并購(gòu)方面的法律規(guī)定，并從證券分析人員的
角度對(duì)有關(guān)法律條文進(jìn)行了評(píng)述 最后一篇案例篇
列舉了國(guó)內(nèi)外資產(chǎn)重組的典型案例，在對(duì)案例過(guò)
程進(jìn)行詳盡描述的基礎(chǔ)上，深入地剖析了各個(gè)案
例的特點(diǎn)及成敗之處，具有相當(dāng)?shù)慕梃b作用
本書集實(shí)務(wù)性、指導(dǎo)性、全面性、獨(dú)創(chuàng)性、
代表性為一體，是迄今為止專門涉及體內(nèi)重組之
首體，由金信證券研究所30多位高級(jí)研究員全力
奉獻(xiàn)。

書籍目錄

目錄
第一篇 運(yùn)作篇（一）
第一章 目標(biāo)公司的選擇
第一節(jié) 對(duì)目標(biāo)公司的產(chǎn)業(yè)和地域分析
第二節(jié) 并購(gòu)動(dòng)機(jī)和目標(biāo)公司的選擇
第三節(jié) 目標(biāo)公司的信息來(lái)源
第四節(jié) 目標(biāo)公司的分析和評(píng)估
第二章 目標(biāo)公司定價(jià)
第一節(jié) 目前常用的評(píng)估方法
第二節(jié) 拉巴波特模型
第三節(jié) 現(xiàn)金流量折現(xiàn)法
第四節(jié) 目標(biāo)公司定價(jià)的其他方法
第三章 并購(gòu)融資
第一節(jié) 內(nèi)部融資來(lái)源
第二節(jié) 債務(wù)融資
第三節(jié) 股權(quán)融資
第四節(jié) 其他融資方式
第四章 并購(gòu)后的整合
第一節(jié) 整合的原則與內(nèi)容
第二節(jié) 并購(gòu)后的業(yè)務(wù)整合
第三節(jié) 并購(gòu)過(guò)程中的資產(chǎn)處置
第四節(jié) 并購(gòu)后的債務(wù)重整
第五節(jié) 企業(yè)文化的整合
第五章 反收購(gòu)戰(zhàn)略
第一節(jié) 事先的防御策略
第二節(jié) 常見(jiàn)的反收購(gòu)策略
第三節(jié) 應(yīng)急性反收購(gòu)策略
第二篇 運(yùn)作篇（二）體 內(nèi)重組
第六章 體內(nèi)重組的特點(diǎn)及基本方式
第一節(jié) 體內(nèi)重組的內(nèi)涵及特點(diǎn)
第二節(jié) 資產(chǎn)的注入
第三節(jié) 資產(chǎn)的剝離
第四節(jié) 體內(nèi)資產(chǎn)置換
第五節(jié) 股權(quán)整合
第七章 公司上市前改制重組
第一節(jié) 上市改制的目的與原則
第二節(jié) 上市改制重組的基本架構(gòu)
第三節(jié) 上市改制重組運(yùn)作的典型模式
第八章 上市公司體內(nèi)重組的程序與模式
第一節(jié) 上市公司體內(nèi)重組動(dòng)因及特點(diǎn)
第二節(jié) 上市公司體內(nèi)重組基本程序
第三節(jié) 上市公司體內(nèi)重組模式辨析
第三篇 操作篇
第九章 企業(yè)兼并收購(gòu)的操作程序
第一節(jié) 企業(yè)兼并收購(gòu)的操作程序
第二節(jié) 上市公司并購(gòu)的信息披露
第三節(jié) 兼并收購(gòu)的合作伙伴
第四節(jié) 兼并收購(gòu)的管理
第十章 企業(yè)兼并的會(huì)計(jì)處理
第一節(jié) 國(guó)際企業(yè)兼并的會(huì)計(jì)處理概述
第二節(jié) 我國(guó)企業(yè)兼并的會(huì)計(jì)處理實(shí)務(wù)之一 被兼并企業(yè)的會(huì)計(jì)處理
第三節(jié) 我國(guó)企業(yè)兼并的會(huì)計(jì)處理實(shí)務(wù)之二――兼并企業(yè)的會(huì)計(jì)處理
第十一章 所得稅的處理方法
第一節(jié) 概述
第二節(jié) 企業(yè)重組所得稅處理
第三節(jié) 外商投資企業(yè)重組稅務(wù)處理
第十二章 國(guó)家對(duì)行業(yè) 企業(yè)的優(yōu)惠政策
第一節(jié) 國(guó)家對(duì)股票發(fā)行的產(chǎn)業(yè)政策
第二節(jié) 國(guó)家對(duì)企業(yè)的優(yōu)惠政策
第三節(jié) 國(guó)家對(duì)兼并的優(yōu)惠政策
第四節(jié) 地方政府對(duì)兼并 重組的政策
第十三章 國(guó)內(nèi)企業(yè)并購(gòu)中存在的問(wèn)題及對(duì)策
第一節(jié) 國(guó)內(nèi)企業(yè)并購(gòu)中存在的問(wèn)題
第二節(jié) 我國(guó)企業(yè)并購(gòu)中的障礙分析
第三節(jié) 我國(guó)企業(yè)并購(gòu)健康發(fā)展的對(duì)策
第四篇 法規(guī)篇
第十四章 國(guó)內(nèi)對(duì)企業(yè)并購(gòu)的法律規(guī)定
第一節(jié) 企業(yè)并購(gòu)活動(dòng)的法律基礎(chǔ)
第二節(jié) 企業(yè)并購(gòu)操作過(guò)程中適用的法規(guī)
第三節(jié) 法律責(zé)任
第四節(jié) 兩個(gè)經(jīng)典案例帶來(lái)的思考
第十五章 國(guó)外發(fā)達(dá)國(guó)家對(duì)企業(yè)并購(gòu)的法律規(guī)定
第一節(jié) 美國(guó)的有關(guān)法律制度
第二節(jié) 英國(guó)的有關(guān)法律制度
第十六章 港臺(tái)地區(qū)對(duì)企業(yè)并購(gòu)的法律規(guī)定
第一節(jié) 香港股份收購(gòu)合并與股票回購(gòu)守則
第二節(jié) 我國(guó)臺(tái)灣地區(qū)有關(guān)收購(gòu)兼并的法規(guī)
第五篇 案例篇
案例一：鋼運(yùn)重組――體內(nèi)整體資產(chǎn)置換模式
案例二：天津港借殼津港儲(chǔ)運(yùn) ――體內(nèi)重組母借子殼模式
案例三：光大標(biāo)購(gòu)玉柴法人股――場(chǎng)外標(biāo)價(jià)收購(gòu)模式
案例四：托普重組“川長(zhǎng)征”創(chuàng)智入主“五一文” 間接控股 借殼上市
案例五：延中的故事：從寶延事件到北大入主 國(guó)內(nèi)二級(jí)市場(chǎng)收購(gòu)模式
案例六：無(wú)償劃撥 皆大歡喜“美綸”嫁“泰達(dá)”――國(guó)有股權(quán)無(wú)償劃撥模式
案例七：煤航執(zhí)意收百隆――迂回受讓法人股模式
案例八：康恩貝―浙江鳳凰資產(chǎn)重組案例――從買殼上市到賣殼退市
案例九：化蛹為蝶的歷程：遼通化工收購(gòu)錦天化剖析 ――承債兼并模式
案例十：蘭陵喝進(jìn)環(huán)宇――體外整體資產(chǎn)置換模式
案例十一：恒通與棱光因關(guān)聯(lián)交易互利互惠 國(guó)有股協(xié)議轉(zhuǎn)讓模式
案例十二：中遠(yuǎn)搶灘眾城――法人股協(xié)議轉(zhuǎn)讓模式
案例十三：大港咄咄逼人 愛(ài)使綿里藏針――二級(jí)市場(chǎng)反收購(gòu)策略模式
案例十四：香港華創(chuàng)并購(gòu)北京華遠(yuǎn)
案例十五：收購(gòu)石油回收設(shè)備公司分析
附錄1：企業(yè)重組的形式
附錄2：關(guān)于企業(yè)并購(gòu)
參考書目：

圖書封面

評(píng)論、評(píng)分、閱讀與下載

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