中國資本市場實務(wù)運(yùn)作指引

內(nèi)容概要

內(nèi) 容 簡 介
本書以中國資本市場為背景 實務(wù)運(yùn)作
為核心，系統(tǒng)，地介紹了國內(nèi)資產(chǎn)重組的操作程序
和方法 全書共分五篇 前兩篇介紹了資產(chǎn)重組
的實際運(yùn)作過程其中第一篇從目標(biāo)公司的選擇、
定價、并購融資的方式，到并購后的整合及反收
購戰(zhàn)略的制定，全面描述了企業(yè)實施資產(chǎn)重組應(yīng)
考慮和注意的各方面的問題：第二篇則祥盡介紹
了體內(nèi)重組的特點、 方式、重組的程序和模式，
首次對國內(nèi)體內(nèi)重組的實務(wù)操作進(jìn)行了全面的分
析。第三篇則從專題角度入手，從一般并購的操
作程序、會針及稅務(wù)的處理、國家對并購的各種
優(yōu)惠政策和目前并購中存在的問題等五個方面對
企業(yè)并購做專項闡述，第四篇另辟蹊徑，援引了
國內(nèi)外并購方面的法律規(guī)定，并從證券分析人員的
角度對有關(guān)法律條文進(jìn)行了評述 最后一篇案例篇
列舉了國內(nèi)外資產(chǎn)重組的典型案例，在對案例過
程進(jìn)行詳盡描述的基礎(chǔ)上，深入地剖析了各個案
例的特點及成敗之處，具有相當(dāng)?shù)慕梃b作用
本書集實務(wù)性、指導(dǎo)性、全面性、獨創(chuàng)性、
代表性為一體，是迄今為止專門涉及體內(nèi)重組之
首體，由金信證券研究所30多位高級研究員全力
奉獻(xiàn)。

書籍目錄

目錄
第一篇 運(yùn)作篇（一）
第一章 目標(biāo)公司的選擇
第一節(jié) 對目標(biāo)公司的產(chǎn)業(yè)和地域分析
第二節(jié) 并購動機(jī)和目標(biāo)公司的選擇
第三節(jié) 目標(biāo)公司的信息來源
第四節(jié) 目標(biāo)公司的分析和評估
第二章 目標(biāo)公司定價
第一節(jié) 目前常用的評估方法
第二節(jié) 拉巴波特模型
第三節(jié) 現(xiàn)金流量折現(xiàn)法
第四節(jié) 目標(biāo)公司定價的其他方法
第三章 并購融資
第一節(jié) 內(nèi)部融資來源
第二節(jié) 債務(wù)融資
第三節(jié) 股權(quán)融資
第四節(jié) 其他融資方式
第四章 并購后的整合
第一節(jié) 整合的原則與內(nèi)容
第二節(jié) 并購后的業(yè)務(wù)整合
第三節(jié) 并購過程中的資產(chǎn)處置
第四節(jié) 并購后的債務(wù)重整
第五節(jié) 企業(yè)文化的整合
第五章 反收購戰(zhàn)略
第一節(jié) 事先的防御策略
第二節(jié) 常見的反收購策略
第三節(jié) 應(yīng)急性反收購策略
第二篇 運(yùn)作篇（二）體 內(nèi)重組
第六章 體內(nèi)重組的特點及基本方式
第一節(jié) 體內(nèi)重組的內(nèi)涵及特點
第二節(jié) 資產(chǎn)的注入
第三節(jié) 資產(chǎn)的剝離
第四節(jié) 體內(nèi)資產(chǎn)置換
第五節(jié) 股權(quán)整合
第七章 公司上市前改制重組
第一節(jié) 上市改制的目的與原則
第二節(jié) 上市改制重組的基本架構(gòu)
第三節(jié) 上市改制重組運(yùn)作的典型模式
第八章 上市公司體內(nèi)重組的程序與模式
第一節(jié) 上市公司體內(nèi)重組動因及特點
第二節(jié) 上市公司體內(nèi)重組基本程序
第三節(jié) 上市公司體內(nèi)重組模式辨析
第三篇 操作篇
第九章 企業(yè)兼并收購的操作程序
第一節(jié) 企業(yè)兼并收購的操作程序
第二節(jié) 上市公司并購的信息披露
第三節(jié) 兼并收購的合作伙伴
第四節(jié) 兼并收購的管理
第十章 企業(yè)兼并的會計處理
第一節(jié) 國際企業(yè)兼并的會計處理概述
第二節(jié) 我國企業(yè)兼并的會計處理實務(wù)之一 被兼并企業(yè)的會計處理
第三節(jié) 我國企業(yè)兼并的會計處理實務(wù)之二――兼并企業(yè)的會計處理
第十一章 所得稅的處理方法
第一節(jié) 概述
第二節(jié) 企業(yè)重組所得稅處理
第三節(jié) 外商投資企業(yè)重組稅務(wù)處理
第十二章 國家對行業(yè) 企業(yè)的優(yōu)惠政策
第一節(jié) 國家對股票發(fā)行的產(chǎn)業(yè)政策
第二節(jié) 國家對企業(yè)的優(yōu)惠政策
第三節(jié) 國家對兼并的優(yōu)惠政策
第四節(jié) 地方政府對兼并 重組的政策
第十三章 國內(nèi)企業(yè)并購中存在的問題及對策
第一節(jié) 國內(nèi)企業(yè)并購中存在的問題
第二節(jié) 我國企業(yè)并購中的障礙分析
第三節(jié) 我國企業(yè)并購健康發(fā)展的對策
第四篇 法規(guī)篇
第十四章 國內(nèi)對企業(yè)并購的法律規(guī)定
第一節(jié) 企業(yè)并購活動的法律基礎(chǔ)
第二節(jié) 企業(yè)并購操作過程中適用的法規(guī)
第三節(jié) 法律責(zé)任
第四節(jié) 兩個經(jīng)典案例帶來的思考
第十五章 國外發(fā)達(dá)國家對企業(yè)并購的法律規(guī)定
第一節(jié) 美國的有關(guān)法律制度
第二節(jié) 英國的有關(guān)法律制度
第十六章 港臺地區(qū)對企業(yè)并購的法律規(guī)定
第一節(jié) 香港股份收購合并與股票回購守則
第二節(jié) 我國臺灣地區(qū)有關(guān)收購兼并的法規(guī)
第五篇 案例篇
案例一：鋼運(yùn)重組――體內(nèi)整體資產(chǎn)置換模式
案例二：天津港借殼津港儲運(yùn) ――體內(nèi)重組母借子殼模式
案例三：光大標(biāo)購玉柴法人股――場外標(biāo)價收購模式
案例四：托普重組“川長征”創(chuàng)智入主“五一文” 間接控股 借殼上市
案例五：延中的故事：從寶延事件到北大入主 國內(nèi)二級市場收購模式
案例六：無償劃撥 皆大歡喜“美綸”嫁“泰達(dá)”――國有股權(quán)無償劃撥模式
案例七：煤航執(zhí)意收百隆――迂回受讓法人股模式
案例八：康恩貝―浙江鳳凰資產(chǎn)重組案例――從買殼上市到賣殼退市
案例九：化蛹為蝶的歷程：遼通化工收購錦天化剖析 ――承債兼并模式
案例十：蘭陵喝進(jìn)環(huán)宇――體外整體資產(chǎn)置換模式
案例十一：恒通與棱光因關(guān)聯(lián)交易互利互惠 國有股協(xié)議轉(zhuǎn)讓模式
案例十二：中遠(yuǎn)搶灘眾城――法人股協(xié)議轉(zhuǎn)讓模式
案例十三：大港咄咄逼人 愛使綿里藏針――二級市場反收購策略模式
案例十四：香港華創(chuàng)并購北京華遠(yuǎn)
案例十五：收購石油回收設(shè)備公司分析
附錄1：企業(yè)重組的形式
附錄2：關(guān)于企業(yè)并購
參考書目：

圖書封面

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