反洗錢解讀與操作實(shí)務(wù)

內(nèi)容概要

從上述法律、部門規(guī)章的主要內(nèi)容來看，我國反洗錢法律制度主要包括以下幾個(gè)方面：（1）反洗錢監(jiān)督管理。我國反洗錢工作機(jī)制的模式是：確立一個(gè)部門為行政主管部門，全面負(fù)責(zé)國家的反洗錢行政事務(wù)，其他部門、機(jī)構(gòu)在職責(zé)范圍內(nèi)分工負(fù)責(zé)、相互配合，以全面提高洗錢預(yù)防和監(jiān)控能力。具體而言，就是由國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)全國的反洗錢行政管理工作，國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)在各自的職責(zé)范圍內(nèi)履行反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)。國務(wù)院反洗錢行政主管部門、國務(wù)院有關(guān)部門、機(jī)構(gòu)和司法機(jī)關(guān)在反洗錢工作中應(yīng)當(dāng)相互配合。（2）反洗錢義務(wù)。在中國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度履行反洗錢義務(wù)。（3）反洗錢行政調(diào)查制度。它是指在刑事偵查程序前，由有關(guān)主管機(jī)關(guān)依法對(duì)涉嫌洗錢的可疑交易活動(dòng)予以核實(shí)和查證的一種具體行政行為及強(qiáng)制措施。（4）反洗錢國際合作。（5）保護(hù)公民的合法權(quán)益。我國的有關(guān)立法既要起到防止將非法資金轉(zhuǎn)為合法資金，以及發(fā)現(xiàn)可疑交易的作用，同時(shí)又要保護(hù)公民、法人和其他組織的合法權(quán)益、商業(yè)秘密和個(gè)人隱私，避免影響正常的金融活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，保障金融活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的順暢進(jìn)行。

書籍目錄

第一章　當(dāng)今世界的反洗錢形勢(shì)　第一節(jié)　洗錢行為的界定    一、洗錢行為的由來    二、洗錢行為的概念和特征    三、洗錢罪的構(gòu)成要件　第二節(jié)　當(dāng)今世界反洗錢面臨的形勢(shì)    一、洗錢行為的危害    二、反洗錢正未有窮期    三、以美國為代表的西方國家反洗錢戰(zhàn)略的最新發(fā)展  第三節(jié)　中國的反洗錢工作概述    一、中國的洗錢行為    二、中國對(duì)國際反洗錢的貢獻(xiàn)第二章　中國的反洗錢監(jiān)管  第一節(jié)　有關(guān)國際公約、國外立法關(guān)于反洗錢監(jiān)督管理體制的規(guī)定    一、有關(guān)國際公約規(guī)定的基本指導(dǎo)原則    二、各國相關(guān)立法對(duì)我們的借鑒意義  第二節(jié)　中國的反洗錢監(jiān)督管理體制    一、反洗錢監(jiān)督管理體制概述    二、國務(wù)院反洗錢行政主管部門    三、國務(wù)院有關(guān)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)    四、中國反洗錢監(jiān)測(cè)分析系統(tǒng)的建設(shè)    五、反洗錢工作協(xié)調(diào)機(jī)制第三章　金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作　第一節(jié)　概述　  一、金融機(jī)構(gòu)的含義  　二、金融機(jī)構(gòu)開展反洗錢工作的成績  　三、金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作面臨的挑戰(zhàn)　  四、金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的基本原則　第二節(jié)　反洗錢內(nèi)部控制制度  　一、概述　  二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制制度  　三、保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容  　四、證券、期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢內(nèi)部控制制度　第三節(jié)　客戶身份識(shí)別制度  　一、概述　  二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)如何識(shí)別客戶身份　  三、證券、期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)如何識(shí)別客戶身份  　四、保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)如何識(shí)別客戶身份　第四節(jié)　客戶身份資料和交易記錄保存制度  　一、概述　  二、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)如何保存客戶身份資料和交易記錄　  三、保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)如何保存客戶身份資料和交易記錄　  四、證券、期貨業(yè)金融機(jī)構(gòu)如何保存客戶身份資料和交易記錄　……第四章　洗錢案件的查處第五章　反洗錢國際合作附錄　有關(guān)法律文件匯編

章節(jié)摘錄

　　第一章 圖當(dāng)今世界的反洗錢形勢(shì)　　第一節(jié) 洗錢行為的界定　　一、洗錢行為的由來　　直到今天，人們可能對(duì)什么是洗錢行為還不是很清楚。那么就讓我們從美國的“卡薩布蘭卡”行動(dòng)說起吧。從1995年11月開始，美國警方人員偽裝成販毒集團(tuán)和銀行家的中介人，滲入墨西哥的兩大販毒集團(tuán)內(nèi)部，進(jìn)行了歷時(shí)近3年，涉及墨西哥、哥倫比亞、秘魯?shù)葒拿孛苷{(diào)查，這就是代號(hào)為“卡薩布蘭卡”的行動(dòng)。1998年5月16日，“卡薩布蘭卡”行動(dòng)結(jié)束，共有112名墨西哥人和哥倫比亞人被美國警方拘捕，其中還包括墨西哥大銀行設(shè)在美國分行的22名高級(jí)職員。美國警方一舉繳獲了2噸可卡因和4噸大麻，并沒收現(xiàn)金3500萬美元。美國財(cái)政部部長魯賓在華盛頓舉行的記者招待會(huì)上宣布，“卡薩布蘭卡”反毒品洗錢行動(dòng)取得成功。這是美國歷史上最大的，也是最成功的一次反洗錢行動(dòng)。同時(shí)它也說明，當(dāng)今世界洗錢犯罪活動(dòng)日益猖獗，給許多國家的人民帶來深重的危害。那么，什么是洗錢行為，世界各國的洗錢行為和洗錢犯罪發(fā)展到什么程度，國內(nèi)外立法對(duì)洗錢行為和洗錢犯罪是怎樣認(rèn)定的，如何加強(qiáng)對(duì)洗錢行為的預(yù)防、打擊力度，等等都是我們將要討論的話題?！　　跋村X”（MoneyLaundering）一詞源于美國。早在20世紀(jì)20年代，美國芝加哥黑手黨的一位金融專家購買了一臺(tái)投幣洗衣機(jī)，開了一家洗衣店。每天晚上結(jié)算當(dāng)天的洗衣收入時(shí)，他把非法所得的贓款加入其中，再向稅務(wù)局申報(bào)納稅，稅后余款就都成了他的合法收入。

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