中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革借鑒

內(nèi)容概要

　　《中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革借鑒》是全球最大的資產(chǎn)托管銀行美國(guó)道富銀行與享譽(yù)“未來金融家搖籃”的上海金融學(xué)院的合作研究成果，系統(tǒng)闡述了養(yǎng)老保險(xiǎn)的理論與原理，綜合比較了世界主要國(guó)家的養(yǎng)老模式特點(diǎn)，重點(diǎn)分析了美國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的運(yùn)行實(shí)踐與成功實(shí)驗(yàn)，尤其是美國(guó)企業(yè)年金制度以及美國(guó)資產(chǎn)托管銀行的相關(guān)金融服務(wù)，回顧總結(jié)了中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展歷史與改革歷程，借鑒性地提出了改革和完善中國(guó)企業(yè)年金制度、推進(jìn)和強(qiáng)化養(yǎng)老保險(xiǎn)與資本市場(chǎng)良性互動(dòng)的政策措施建議。

作者簡(jiǎn)介

　　柯杰瑞，美國(guó)道富銀行全球執(zhí)行副總裁及首席技術(shù)官，道富信息科技（浙江）有限公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理，中國(guó)外匯交易中心技術(shù)顧問，上海金融學(xué)院國(guó)際金融研究院顧問。
　　李豫，清華大學(xué)金融工程博士，金融學(xué)研究員、博士生導(dǎo)師，上海金融學(xué)院特聘教授。曾任中國(guó)人民銀行中國(guó)外匯交易中心正局巡視員、副總裁，中外合資上海國(guó)際貨幣經(jīng)紀(jì)公司董事長(zhǎng)等職。
　　王艷平，保險(xiǎn)學(xué)教授，上海金融學(xué)院保險(xiǎn)學(xué)院院長(zhǎng)，中國(guó)保險(xiǎn)學(xué)會(huì)理事，長(zhǎng)期從事保險(xiǎn)理論研究和保險(xiǎn)公司管理工作。
　　李玨峰，浙江大學(xué)計(jì)算機(jī)博士，美國(guó)道富銀行助理副總裁，道富信息科技（浙江）有限公司研發(fā)部經(jīng)理。

書籍目錄

第一章 緒論
　第一節(jié) 養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和基本理論
　　一、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的背景與研究意義
　　二、養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本理論
　　三、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的發(fā)展
　第二節(jié) 國(guó)內(nèi)外研究文獻(xiàn)綜述
　　一、中國(guó)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度研究綜述
　　二、養(yǎng)老保險(xiǎn)改革的影響效應(yīng)綜述
　第三節(jié) 本書的研究?jī)?nèi)容和特點(diǎn)
　　一、本書的研究?jī)?nèi)容
　　二、本書的研究結(jié)構(gòu)
　　三、本書的研究特點(diǎn)
　　參考文獻(xiàn)
第二章 世界主要國(guó)家養(yǎng)老保險(xiǎn)制度借鑒
　第一節(jié) 文化傳統(tǒng)、人口老齡化與養(yǎng)老保障
　　一、文化傳統(tǒng)與養(yǎng)老保障
　　二、人口老齡化發(fā)展與養(yǎng)老保障
　第二節(jié) 歐美主要國(guó)家養(yǎng)老保險(xiǎn)體系
　　一、英國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系簡(jiǎn)述
　　二、德國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系簡(jiǎn)述
　　三、智利養(yǎng)老保險(xiǎn)體系簡(jiǎn)述
　　四、加拿大養(yǎng)老保險(xiǎn)體系簡(jiǎn)述
　第三節(jié) 亞洲國(guó)家養(yǎng)老保險(xiǎn)體系
　　一、日本養(yǎng)老保險(xiǎn)體系
　　二、韓國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系
　第四節(jié) 對(duì)世界主要國(guó)家養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的初步認(rèn)識(shí)
　　一、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度設(shè)計(jì)離不開特定國(guó)家的具體國(guó)情
　　二、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的根本目標(biāo)是解決老年人的基本生活保障問題
　　三、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)為補(bǔ)充，以提高保障水平和改善生活質(zhì)量
　　四、老齡化的加劇，養(yǎng)老負(fù)擔(dān)的加重，促使養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革完善
　　五、養(yǎng)老保險(xiǎn)要遵循社會(huì)保障、公平原則和效率原則
　　六、養(yǎng)老保險(xiǎn)的制度創(chuàng)新不斷加快
　　參考文獻(xiàn)
第三章 美國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的歷史與現(xiàn)狀
　第一節(jié) 美國(guó)社會(huì)保障體系
　　一、引言
　　二、歷史沿革
　　三、現(xiàn)收現(xiàn)付制
　　四、收益確定型（DB）
　　五、對(duì)社保體系的管理
　　六、現(xiàn)行社保體系的社會(huì)經(jīng)濟(jì)影響
　第二節(jié) 公共部門養(yǎng)老金計(jì)劃
　　一、公共部門養(yǎng)老金的發(fā)展歷史
　　二、州政府雇員養(yǎng)老金計(jì)劃
　　三、聯(lián)邦文職雇員與軍職人員退休系統(tǒng)
　　四、公共部門養(yǎng)老金的監(jiān)管與投資管理
　　五、公共部門養(yǎng)老金的發(fā)展趨勢(shì)：人力資源結(jié)構(gòu)的視角
　第三節(jié) 企業(yè)年金
　　一、引言
　　二、立法和監(jiān)管結(jié)構(gòu)
　　三、企業(yè)年金的結(jié)構(gòu)和設(shè)計(jì)
　　四、基金運(yùn)營(yíng)
　　五、對(duì)要素市場(chǎng)產(chǎn)生的影響
　第四節(jié) 個(gè)人退休賬戶
　　一、個(gè)人退休賬戶的發(fā)展歷史
　　二、個(gè)人退休賬戶的現(xiàn)狀
　　三、個(gè)人退休賬戶的發(fā)展趨勢(shì)
　　四、私人養(yǎng)老金的發(fā)展趨勢(shì)
　　五、小結(jié)
　第五節(jié) 美國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系改革趨勢(shì)
　　一、美國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的特點(diǎn)
　　二、美國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的改革前景
　　參考文獻(xiàn)
第四章 美國(guó)養(yǎng)老基金行業(yè)的投資管理經(jīng)驗(yàn)
　第一節(jié) 美國(guó)養(yǎng)老金行業(yè)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)
　　一、行業(yè)結(jié)構(gòu)概況
　　二、養(yǎng)老金行業(yè)的投資管理
　　三、“受托人”概念與養(yǎng)老金市場(chǎng)中的參與者
　　四、美國(guó)企業(yè)年金市場(chǎng)的監(jiān)管者及其分工
　　五、美國(guó)養(yǎng)老金市場(chǎng)的參與者介紹
　第二節(jié) 收益確定型養(yǎng)老金計(jì)劃的管理經(jīng)驗(yàn)
　　一、收益確定型養(yǎng)老金計(jì)劃的業(yè)務(wù)模式
　　二、收益確定型養(yǎng)老金對(duì)員工責(zé)任的計(jì)算
　第三節(jié) 收益確定型養(yǎng)老金計(jì)劃的投資管理流程
　　一、撰寫收益確定型養(yǎng)老金計(jì)劃的投資建議書
　　二、確定資本市場(chǎng)預(yù)期
　　三、資產(chǎn)配置概述
　　四、投資監(jiān)管
　　五、投資績(jī)效評(píng)價(jià)
　　六、投資組合的再平衡
　　七、績(jī)效歸因
　　八、投資過程中的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控
　第四節(jié) 繳費(fèi)確定型養(yǎng)老金計(jì)劃的管理經(jīng)驗(yàn)
　　一、全球養(yǎng)老金市場(chǎng)發(fā)展趨勢(shì)：從DB到DC的轉(zhuǎn)變
　　二、DC養(yǎng)老金計(jì)劃投資過程中的一些問題
　　三、典型的個(gè)人投資者非理性行為
　　四、繳費(fèi)確定型養(yǎng)老金計(jì)劃的投資建議書
　　五、繳費(fèi)確定型養(yǎng)老金計(jì)劃產(chǎn)品介紹
　　參考文獻(xiàn)
　　……
第五章 美國(guó)養(yǎng)老基金行業(yè)中、后臺(tái)服務(wù)經(jīng)驗(yàn)
第六章 中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的發(fā)展歷史
第七章 中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系現(xiàn)狀
第八章 中國(guó)老保險(xiǎn)體系的展望
第九章 推進(jìn)中國(guó)企業(yè)年金改革試點(diǎn)的具體建議
參考文獻(xiàn)
后記

章節(jié)摘錄

　　一、養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的背景與研究意義　?。ㄒ唬B(yǎng)老保險(xiǎn)制度的背景　　如何養(yǎng)老是人類的一個(gè)基本問題。人類從其產(chǎn)生起，就面臨著養(yǎng)老制度的安排問題。在人類的最初狀態(tài)，由于其生產(chǎn)力水平的低下，生存環(huán)境十分惡劣，人類只能采取公有制的原始社會(huì)形態(tài)，即人類社會(huì)只能依靠群體的力量共同生產(chǎn)和消費(fèi)，每個(gè)人的消費(fèi)水平由原始部落的集體生產(chǎn)力水平?jīng)Q定老年人的收入，與個(gè)人的生產(chǎn)能力無關(guān)，那些因年齡漸長(zhǎng)而生產(chǎn)能力不斷下降的老年人由部落人群共同贍養(yǎng)。這種養(yǎng)老制度在當(dāng)時(shí)也是一種自然而合理的選擇。隨著人類生產(chǎn)力的不斷發(fā)展，當(dāng)剩余產(chǎn)品不斷出現(xiàn)，私有制的社會(huì)形態(tài)逐漸取代了公有制的原始形態(tài)，而人類最初的私有制的社會(huì)形態(tài)是以家庭作為基本生產(chǎn)和消費(fèi)單位，養(yǎng)老也逐漸轉(zhuǎn)為家庭內(nèi)部贍養(yǎng)。家庭內(nèi)部贍養(yǎng)在人類養(yǎng)老的歷史長(zhǎng)河中所持續(xù)的時(shí)間最長(zhǎng)。家庭內(nèi)部贍養(yǎng)，從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度來講，可以將子女視為一種特殊的“金融資產(chǎn)”。在工業(yè)革命到來之前，在以自給自足家庭小生產(chǎn)為主的社會(huì)里，人們?cè)谄渖芷谥忻媾R的基本問題是：在青壯年時(shí)期，生產(chǎn)能力很大，其生產(chǎn)的產(chǎn)品消費(fèi)不了，同時(shí)假定這些產(chǎn)品無法儲(chǔ)存，因而到他們年老生產(chǎn)能力下降并最終消失時(shí)，就沒有產(chǎn)品供其消費(fèi)了。如果在青壯時(shí)期將消費(fèi)剩余的產(chǎn)品“投資”到孩子身上，當(dāng)孩子到達(dá)青壯年時(shí)期，再由孩子承擔(dān)他們的養(yǎng)老。每一代人都根據(jù)這樣的安排來解決養(yǎng)老問題，家庭養(yǎng)老就逐漸成為一種體系。由于生產(chǎn)力水平低下，所謂的“多子多福”事實(shí)就是家庭盡可能多地將末消費(fèi)的產(chǎn)品儲(chǔ)存起來，投資到孩子這一特殊的“金融產(chǎn)品”上，老年時(shí)獲得生活所必需的回報(bào)。中國(guó)古代所提倡的“孝”，從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度看，就是用以保證這樣一種金融制度不出現(xiàn)金融危機(jī)。因此家庭養(yǎng)老既是一種金融制度，也是一種養(yǎng)老制度安排。當(dāng)然，由于每個(gè)家庭子女的多寡、能力的大小、身體的健康與否都是難以控制的，因此家庭養(yǎng)老具有一定的風(fēng)險(xiǎn)性。從嚴(yán)格意義上來說，家庭養(yǎng)老也是人類社會(huì)對(duì)養(yǎng)老問題的自發(fā)回應(yīng)，既是順其自然的，同時(shí)又是一種人為的養(yǎng)老制度安排?！　榱吮苊饧彝ヰB(yǎng)老可能出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，而期望有一種養(yǎng)老保險(xiǎn)制度安排出現(xiàn)的思想也很早就有了。有文字記載的中國(guó)養(yǎng)老思想可以追溯到《禮記。大同》篇中：“大道之行也，天下為公，選賢與能，將信修睦，故不獨(dú)親其親，不獨(dú)子其子，使老有所終，壯有所用，幼有所長(zhǎng)，鰥寡孤獨(dú)廢疾者皆有所養(yǎng)。”當(dāng)然，這只是烏托邦式的思想。人類社會(huì)真正面臨養(yǎng)老制度的安排問題，則是到工業(yè)革命以后。養(yǎng)老保障也逐漸成為一個(gè)全球性的問題。伴隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度應(yīng)運(yùn)而生并逐漸發(fā)展，它是20世紀(jì)人類文明最偉大的社會(huì)成就之一。社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)是一個(gè)“關(guān)乎國(guó)運(yùn)，惠及子孫”的重要社會(huì)經(jīng)濟(jì)制度。從1889年誕生以來，其制度的溢出效應(yīng)就使之成為一個(gè)國(guó)際性的制度。老年人的收入保障可以說是個(gè)全球性的問題。當(dāng)人們進(jìn)入老年，退出勞動(dòng)力市場(chǎng)后，其養(yǎng)老需求主要通過以下幾種方式得到保障：要么是個(gè)人工作期間的積蓄，要么是其他成員的贍養(yǎng)，要么是依靠社會(huì)養(yǎng)老保障體系。隨著全球工業(yè)化進(jìn)程的加快，非正規(guī)的以家庭為基礎(chǔ)的養(yǎng)老保障方式正逐漸衰落，由政府政策支持建立的社會(huì)養(yǎng)老保障制度發(fā)揮了越來越重要的作用。真正現(xiàn)代意義上的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度出現(xiàn)在19世紀(jì)80年代的德國(guó)，因此現(xiàn)代養(yǎng)老保險(xiǎn)是以工業(yè)文明為背景的，至今已有100多年的歷史。在中國(guó)，現(xiàn)代養(yǎng)老保險(xiǎn)制度直到1949年新中國(guó)成立以后的20世紀(jì)50年代才在國(guó)有企事業(yè)單位和集體企業(yè)單位中被逐步建立起來。養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是人類的一大創(chuàng)新，它通過制度安排來解決如何分散家庭風(fēng)險(xiǎn)使所有人老有所養(yǎng)的問題，體現(xiàn)了人類的進(jìn)步與人類的智慧。但是，世界運(yùn)行了100多年，中國(guó)運(yùn)行了50多年的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度在人類社會(huì)進(jìn)入21世紀(jì)后卻面臨了前所未有的挑戰(zhàn)?！　?hellip;…

圖書封面

評(píng)論、評(píng)分、閱讀與下載

---

    中國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革借鑒 PDF格式下載

---