現金流量管理規(guī)范操作
出版時間：2005-1 出版社：中國時代經濟出版社 作者：段九利 郭志剛 編 頁數：231
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內容概要
《現金流量管理規(guī)范操作》主要針對各類企業(yè)的高級管理人員，財務會計員設計，其內容涵蓋了現金管理中可能涉及到的主要領域，具有很強的實用性和可操作性?！冬F金流量管理規(guī)范操作》的主要內容包括以下幾部分：一是對現金流量基本理論的研究。主要探討現金與現金流量的涵義與分類、現金流量及其循環(huán)影響因素、現金流理管理的意義和作用，構建現金流量管理體系的理論基礎，并為現金流量管理控制系統(tǒng)的建立提供理論保障。二是對企業(yè)現金管理戰(zhàn)略的研究。除了對現金戰(zhàn)略理論進行探討之外，重點對現金戰(zhàn)略的實施策略、行業(yè)策略選擇以及在企業(yè)集團和小企業(yè)中的應等方面進行闡述。三是對現金流量管理系統(tǒng)的研究，重點對現金預算管理系統(tǒng)、現金流量風險管理系統(tǒng)以及現金流量決策系統(tǒng)進行研究，介紹現金預算控制方法、現金風險預警防范方法、現金投資決策方法等。四是對現金流量控制系統(tǒng)的研究，主要從現金流量控制系統(tǒng)的技術方法和組織保障兩方面進行研究，重點研究現金結算以及收付系統(tǒng)的控制方法和程序，以及現金流量內部控制制度的實際應用和制規(guī)范。五是對現金流量表的應用分析，重點研究現金流量表的編制方法以及現金流量指標體系的建立、應用和分析方法。
作者簡介
段九利，女，1969年4月出生，大連大學旅游學院副教授。研究方向為財務管理、納稅籌劃。已合作出版多部著作并主編多部高等院校規(guī)劃教材：《財務管理》、《旅游財務管理實務》、《會計學》、《基礎會計》、《企業(yè)如何掌控現金流》、《現金流量管理規(guī)范操作》、《房地產企業(yè)全程納稅籌劃》等。 張晶敏，女，黑龍江哈爾濱人。遼寧師范大學歷史文化旅游學院副教授，碩士生導師，管理學博士生，國際財務管理師，國際管理會計師協會會員。主要研究領域：旅游企業(yè)管理、旅游經濟、服務管理、旅游教育等。主編教材2部，在國家級、省級學術期刊上發(fā)表學術論文數十篇。先后主持并參加國家級、省級科研項目十余項。參與多項企業(yè)管理咨詢項目和旅游企業(yè)財務管理培訓工作。
書籍目錄
第一章 現金與現金流量第一節(jié) 現金的概念第二節(jié) 現金流量概念第三節(jié) 企業(yè)經營活動對現金流量的影響第四節(jié) 其他活動對現金流量的影響第二章 現金流量的循環(huán)第一節(jié) 現金流量的循環(huán)第二節(jié) 影響現金流量的循環(huán)因素分析第三節(jié) 利潤和現金流量的差異對企業(yè)的影響第四節(jié) 現金流量在企業(yè)管理中的作用第五節(jié) 確立現金流量作為財務管理的核心地位第四章 現金流量管理戰(zhàn)略第一節(jié) 現金流量戰(zhàn)略管理概述第二節(jié) 現金流量戰(zhàn)略模式第三節(jié) 待業(yè)現金流量戰(zhàn)略選擇第四節(jié) 現金流量戰(zhàn)略實施策略第五節(jié) 不同企業(yè)類型現金流量戰(zhàn)略的選擇第五章 現代流量風險管理第一節(jié) 營運資金風險第二節(jié) 信用風險第三節(jié) 流動性風險第四節(jié) 其他現金風險第六章 現金流量組織控制規(guī)范第一節(jié) 現金收支控制制度第二節(jié) 現金安全控制制度第三節(jié) 集團企業(yè)現金控制制度第七章 現金預算管理第一節(jié) 現金預算概述第二節(jié) 現金預算的編制過程第三節(jié) 現金預算的應用第八章 現金劃轉控制系統(tǒng)第一節(jié) 現金浮存第二節(jié) 外部收賬系統(tǒng)設計第三節(jié) 結處業(yè)務籌劃第四節(jié) 集團企業(yè)結算系統(tǒng)設計第九章 現金流量與投資決策第十章 現金流量表的編制第十一章 現金流量分析與應用
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