困境企業(yè)拯救的法律機(jī)制研究

前言

中華民族具有悠久的學(xué)術(shù)文化傳統(tǒng)。在我們的古典文化中，經(jīng)學(xué)、史學(xué)、文學(xué)等學(xué)術(shù)領(lǐng)域都曾有過(guò)極為燦爛的成就，成為全人類文化遺產(chǎn)的重要組成部分。但是，正如其他任何國(guó)家的文化傳統(tǒng)一樣，中國(guó)古典學(xué)術(shù)文化的發(fā)展并不均衡，也有其缺陷。最突出的是，雖然我們有著漫長(zhǎng)的成文法傳統(tǒng)，但以法律現(xiàn)象為研究對(duì)象的法學(xué)卻遲遲得不到發(fā)育、成長(zhǎng)。清末以降，隨著社會(huì)結(jié)構(gòu)的變化、外來(lái)文化的影響以及法律學(xué)校的設(shè)立，法學(xué)才作為一門學(xué)科而確立其獨(dú)立的地位。然而，一個(gè)世紀(jì)以來(lái)中國(guó)坎坷曲折的歷史始終使法律難以走上坦途，經(jīng)常在模仿域外法學(xué)與注釋現(xiàn)行法律之間徘徊。到十年“文革”期間更索性徹底停滯。先天既不足，后天又失調(diào)，中國(guó)法學(xué)真可謂命運(yùn)多舛、路途艱辛。70年代末開(kāi)始，改革開(kāi)放國(guó)策的確立、法律教育的恢復(fù)以及法律制度的漸次發(fā)展提供了前所未有的良好環(huán)境。十多年來(lái)，我國(guó)的法學(xué)研究水準(zhǔn)已經(jīng)有了長(zhǎng)足的提高；法律出版物的急劇增多也從一個(gè)側(cè)面反映了這樣的成績(jī)。不過(guò)，至今沒(méi)有一套由本國(guó)學(xué)者所撰寫的理論法學(xué)叢書無(wú)疑是一個(gè)明顯的缺憾。

內(nèi)容概要

本書是胡利玲在她的博士論文《困境企業(yè)拯救的法律機(jī)制——制度改進(jìn)的視角》基礎(chǔ)上進(jìn)一步修改而成。作者在書中以制度改進(jìn)和多元機(jī)制構(gòu)建為主線，對(duì)既有經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行了全面的總結(jié)和理性評(píng)價(jià)，并在國(guó)內(nèi)首次對(duì)預(yù)先重整制度進(jìn)行了深入細(xì)致的分析。全書思路開(kāi)闊，論據(jù)翔實(shí)，論證嚴(yán)謹(jǐn)，立論精當(dāng)，是一部?jī)?yōu)秀的學(xué)術(shù)專著。它的面世，為我國(guó)破產(chǎn)法學(xué)的繁榮和破產(chǎn)立法的進(jìn)步帶來(lái)了新視角、新思維和新資料，實(shí)為可慶可賀之事?！　”緯灾贫雀倪M(jìn)為視角，以公平與效率價(jià)值兼顧、司法干預(yù)與私法自治結(jié)合為主線，對(duì)既有的法律拯救機(jī)制進(jìn)行了總結(jié)， 并在此基礎(chǔ)上對(duì)新型機(jī)制——預(yù)先重整程序進(jìn)行了分析，試圖為拯救陷入財(cái)務(wù)困境的企業(yè)提供新的制度選擇方案。本書的核心內(nèi)容包括五個(gè)部分。

書籍目錄

總序 序 內(nèi)容提要 導(dǎo)論 　一、研究背景及意義 　二、研究現(xiàn)狀 　三、研究方法和研究思路 第一章　困境企業(yè)拯救的一般理論 　第一節(jié)　困境企業(yè)拯救的涵義與實(shí)質(zhì) 　　一、企業(yè)財(cái)務(wù)困境的界定 　　二、困境企業(yè)拯救的涵義和實(shí)質(zhì) 　　三、困境企業(yè)拯救的主要經(jīng)濟(jì)手段——資產(chǎn)重組和債務(wù)重組 　　四、困境企業(yè)拯救法律機(jī)制的基礎(chǔ)性框架——司法機(jī)制與非司法機(jī)制 　第二節(jié)　困境企業(yè)拯救機(jī)制的歷史發(fā)展 　　一、困境企業(yè)拯救機(jī)制的發(fā)展脈絡(luò) 　　二、幾點(diǎn)啟示 　第三節(jié)　困境企業(yè)拯救制度的理論基礎(chǔ) 　　一、營(yíng)運(yùn)價(jià)值論：企業(yè)資產(chǎn)的營(yíng)運(yùn)價(jià)值高于清算價(jià)值 　　二、產(chǎn)權(quán)理論：債權(quán)人的剩余索取權(quán)和剩余控制權(quán) 　第四節(jié)　困境企業(yè)拯救機(jī)制的目標(biāo)和原則 　　一、困境企業(yè)拯救機(jī)制的目標(biāo) 　　二、困境企業(yè)拯救機(jī)制的原則　本章小結(jié) 第二章　司法拯救：破產(chǎn)重整制度 　第一節(jié)　破產(chǎn)重整制度于困境企業(yè)拯救的價(jià)值 　　一、破產(chǎn)重整制度的產(chǎn)生 　　二、破產(chǎn)重整制度于困境企業(yè)拯救的價(jià)值 　第二節(jié)　國(guó)外破產(chǎn)重整制度的立法考察 　　一、美國(guó)的破產(chǎn)重整制度立法：在不斷發(fā)展中完善 　　二、歐洲主要國(guó)家的破產(chǎn)重整制度立法 　　三、亞太地區(qū)主要國(guó)家的破產(chǎn)重整制度立法 　第三節(jié)　破產(chǎn)重整制度中的主要極救機(jī)制 　　一、債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的保全機(jī)制："自動(dòng)停止"制度 　　二、財(cái)產(chǎn)和營(yíng)業(yè)事務(wù)的管理：繼續(xù)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)及其權(quán)利 　　三、破產(chǎn)重整債權(quán)人的參與和保護(hù)機(jī)制 　　四、重整計(jì)劃：重整可行性和合理性的基礎(chǔ) 　第四節(jié)　對(duì)破產(chǎn)重整制度的理性檢討 　　一、法律的視角：自治性和利益平衡的考量 　　二、經(jīng)濟(jì)的視角：成本與效率的考量　本章小結(jié) 第三章　非司法拯救：法庭外債務(wù)重組 第四章　司法搜救與非司法拯救的結(jié)合：預(yù)先重整制度第五章　我國(guó)困境企業(yè)拯救的法律機(jī)制及其未來(lái)發(fā)展結(jié)語(yǔ)參考文獻(xiàn)附錄：美國(guó)聯(lián)邦破產(chǎn)法院加利福尼亞南區(qū)地方規(guī)則：預(yù)先重整程序指引后記

章節(jié)摘錄

第一章 困境企業(yè)拯救的一般理論第一節(jié) 困境企業(yè)拯救的涵義與實(shí)質(zhì)一、企業(yè)財(cái)務(wù)困境的界定（一）國(guó)外經(jīng)濟(jì)學(xué)界對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)困境的界定國(guó)外經(jīng)濟(jì)學(xué)界從20世紀(jì)60年代起就開(kāi)始了對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)困境問(wèn)題的研究，積累了豐富的研究資料，形成了大量的研究成果。但是，由于不同的研究者對(duì)財(cái)務(wù)困境的研究重點(diǎn)、研究方法以及研究環(huán)境不同，對(duì)財(cái)務(wù)困境的內(nèi)涵有不同的解釋。研究主要集中在財(cái)務(wù)困境的形成原因以及分析、預(yù)測(cè)，并重點(diǎn)采用實(shí)證方法建立分析、預(yù)測(cè)模型方面。因此，可以說(shuō)主要是從財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)學(xué)上對(duì)財(cái)務(wù)困境進(jìn)行內(nèi)涵的闡釋，而且對(duì)財(cái)務(wù)困境的界定，基本上表現(xiàn)為一種事實(shí)狀態(tài)的描述。Beaver認(rèn)為，企業(yè)財(cái)務(wù)困境是指企業(yè)不能償付到期債務(wù)。包括破產(chǎn)（bankruptcy）、債券違約（bond）、透支銀行賬戶（an overdrawn bank account），或者沒(méi)有支付優(yōu)先股股利（nonpayment of preferred stock dividend）。Altman認(rèn)為，企業(yè)財(cái)務(wù)困境即企業(yè)財(cái)務(wù)危機(jī)，而財(cái)務(wù)危機(jī)是一個(gè)廣泛的概念，包括企業(yè)破產(chǎn)、失敗、無(wú)力償還債務(wù)和違約等。其中，破產(chǎn)主要是財(cái)務(wù)危機(jī)在法律上的寶義；失敗是考慮風(fēng)險(xiǎn)條件下，投入資本的回報(bào)率低于行業(yè)同樣投入資本的平均回報(bào)率；無(wú)力償還債務(wù)，從破產(chǎn)角度可以認(rèn)為資產(chǎn)凈值為負(fù)；而違約，則是指企業(yè)違背與債權(quán)人簽訂的合約并可能導(dǎo)致法律訴訟。

后記

本書是在我的博士論文的基礎(chǔ)上進(jìn)一步修改而成的。修改的過(guò)程比之當(dāng)初寫論文，雖然沒(méi)了答辯的壓力，卻并未有絲毫的輕松。因?yàn)槲抑溃瑢?duì)于一個(gè)多年從事法學(xué)教育和研究的年輕學(xué)者來(lái)講，這本書意味著很多。長(zhǎng)期以來(lái)，我致力于合同法和公司法的研究，所以研究破產(chǎn)法是我開(kāi)辟的新領(lǐng)域。因此，寫作有關(guān)破產(chǎn)法的博士論文對(duì)我而言所遇到的艱辛可想而知，寫作中常有力不從心的感覺(jué)以至于有時(shí)會(huì)流露出不自信甚至懷疑自己是否有學(xué)術(shù)研究的能力。在此，衷心感謝我的導(dǎo)師王衛(wèi)國(guó)教授為我所付出的心血。如果不是他在學(xué)術(shù)上對(duì)我的不斷激勵(lì)、肯定和指引，本書難以呈現(xiàn)出來(lái)，盡管書中所涉及的問(wèn)題，尚有許多地方需要進(jìn)一步深入研究。本書的出版，還要感謝很多我的同事、同學(xué)和朋友，他們?cè)谖覍懽?、修改博士論文的過(guò)程中給予我的提點(diǎn)、關(guān)懷和幫助，無(wú)論何時(shí)想起都令我感動(dòng)。這里我尤其要感謝的是我的同門師弟龍華杰先生，也不僅為我提供了許多寶貴的資料，而且就論文初稿中的一些不足之處提出了中肯的建議，令我的論文增色不少。我的同學(xué)和朋友朱曉娟博士，在我最緊張忙碌的時(shí)刻，

編輯推薦

《困境企業(yè)拯救的法律機(jī)制研究》為中青年法學(xué)文庫(kù)之一。

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