總經(jīng)理上市一本通

出版時(shí)間:2011-11  出版社:廣東經(jīng)濟(jì)  作者:胡志穎  頁數(shù):248  
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前言

2009年創(chuàng)業(yè)板的推出,似乎讓很多企業(yè)總經(jīng)理的造富夢想變得更加現(xiàn)實(shí),而不斷刷新的富豪榜也令人目不暇接:在2011年福布斯中國內(nèi)地富豪榜上,李彥宏成為首富;在胡潤百富榜上,李鋰和李坦夫婦、梁穩(wěn)根、華誼兩兄弟赫赫有名,張茵、楊惠妍也接連締造了女首富的神話。那么,誰是造就這繁榮景象的翻云覆雨手呢?那就是:上市!這一切,都給總經(jīng)理們帶來了造富暗示。    但是,上市絕不僅僅是亮麗的光環(huán),它也有陰暗的一面。丁磊說:“上市就像是裸奔。”這句話道出了上市的無數(shù)辛酸:上市后股東多了,決策的人也多了,“一言堂”失效了,企業(yè)也就失去了經(jīng)營的靈活性和自由性;牽連的利益多了,管你的人也多了,在監(jiān)管部門、媒體和社會(huì)大眾的眼皮底下,企業(yè)必須遵循一定的程序進(jìn)行規(guī)范經(jīng)營。    上市也絕不是財(cái)富的幾何級(jí)數(shù)增長這么簡單,而是一項(xiàng)系統(tǒng)工程,是異常復(fù)雜的商業(yè)活動(dòng)。很多企業(yè)家在上市的起跑線上信誓旦旦,雄心勃勃,卻最終倒在了終點(diǎn)線前,終究沒能在上市的漫漫征途中笑到最后。神舟電腦給我們演繹了一出三次沖擊上市,卻最終折戟而歸的悲壯故事。而這樣的例子,還有很多很多。    因此,在決定上市之前,你必須對(duì)上市的全過程有所了解,本書的寫作出發(fā)點(diǎn)也正基于此。本書以通俗易懂的文字,將復(fù)雜的上市過程步驟化、簡單化,幫助你快速掌握上市的基本知識(shí)與方法,為你的上市之路提供全程指引。    作為一本上市的入門讀物,本書的主要內(nèi)容如下:    第一章,細(xì)數(shù)上市將給企業(yè)帶來的好處以及可能造成的損失,分析企業(yè)是否符合上市的條件,讓你認(rèn)清自己的企業(yè)到底該不該上市。    第二章,分別介紹企業(yè)上市的四個(gè)關(guān)鍵問題:如何選準(zhǔn)上市的時(shí)機(jī),如何選對(duì)上市地點(diǎn),如何確定適合自身的上市方式,以及如何獲得好的上市定價(jià)。理清這些問題,有助于企業(yè)在上市過程中融得更多的資金。    第三章至第七章,引領(lǐng)你進(jìn)入上市的漫漫征途,包括了解上市制度、成立籌備小組、選擇中介團(tuán)隊(duì)、進(jìn)行上市前的資本運(yùn)作及制度設(shè)計(jì)、上市審批、進(jìn)行證券的發(fā)行和承銷等內(nèi)容,涵蓋了上市的全部過程,幫你構(gòu)建上市的立體框架。    最后一章,對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告方面的知識(shí)進(jìn)行了詳細(xì)介紹?;仡櫿麄€(gè)上市歷程,財(cái)務(wù)無疑是貫穿始終的一條主線,因?yàn)樗鼪Q定了企業(yè)能否取得上市資格和能否獲得好的上市定價(jià)這兩個(gè)關(guān)鍵問題。同時(shí),IPO(initialpublic offerings,首次公開募股)后的財(cái)務(wù)也是企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營成果的總結(jié),關(guān)系著經(jīng)營、管理等方方面面。所以,如果總經(jīng)理掌握了財(cái)務(wù)方面的相關(guān)知識(shí),將使企業(yè)上市如虎添翼。    愿本書能為你答疑解惑,祝你的企業(yè)順利榮登上市殿堂!

內(nèi)容概要

  你的企業(yè)適合上市嗎?在什么時(shí)機(jī)、什么地點(diǎn)上市?以什么方式、什么價(jià)格上市?上市前應(yīng)該準(zhǔn)備些什么?上市過程中又該注意些什么?如何才能順利地通過上市審批?年報(bào)的編制又有什么要求?
  《總經(jīng)理上市一本通》用通俗易懂的語言和真實(shí)新鮮的案例將上市的秘密層層揭開,將復(fù)雜的上市過程步驟化、簡單化,手把手指導(dǎo)企業(yè)如何成功上市,讓你的企業(yè)在上市的漫漫征途中笑到最后。

作者簡介

  胡志穎,財(cái)政部財(cái)政科學(xué)研究所會(huì)計(jì)學(xué)博士,中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師。歷任廈門仲正審計(jì)師事務(wù)所審計(jì)師、廈門港務(wù)局財(cái)務(wù)咨詢師、阿爾斯通(中國)投資有限公司(世界500強(qiáng))會(huì)計(jì)主管等職務(wù),現(xiàn)為北京科技大學(xué)副教授、碩士生導(dǎo)師。擅長資本經(jīng)營、財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)培訓(xùn)等。
  在《科研管理》和《財(cái)經(jīng)問題研究》等財(cái)經(jīng)類專業(yè)期刊上發(fā)表文章20余篇,著有《財(cái)務(wù)報(bào)告中的職業(yè)判斷》,譯有《利潤究竟在哪里:企業(yè)如何挖掘20%的潛利潤》等。

書籍目錄

第一章 你的企業(yè)要不要上市
 一、上市是把雙刃劍
  1. 上市的收益
  2. 上市的風(fēng)險(xiǎn)與代價(jià)
 二、哪些企業(yè)適合上市
  1. 管理較為規(guī)范
  2. 商業(yè)機(jī)密較少
  3. 不用迅速作重大決策
  4. 發(fā)展到一定階段
 三、上市需要哪些條件
  1. 好的故事
  2. 持續(xù)的贏利能力
  3. 漂亮的報(bào)表
  4. 良好的公司治理結(jié)構(gòu)
第二章 上市之路該如何走
 一、在什么時(shí)機(jī)上市
  1. 市場氛圍
  2. 同期上市企業(yè)的質(zhì)量
  3. 企業(yè)的內(nèi)在修為
 二、在什么地點(diǎn)上市
  1. 國內(nèi)市場
  2. 國際市場
 三、以什么方式上市
  1. IPO
  2. 造“殼”上市
  3. 買“殼”上市
 四、以什么價(jià)格上市
  1. IPO如何定價(jià)
  2. 如何獲得IPO的高價(jià)格
第三章 上市前該準(zhǔn)備些什么
 一、了解IPO相關(guān)制度
  1. 股票發(fā)行制度
  2. 中小板和創(chuàng)業(yè)板的上市要求
 二、做好工作的整體統(tǒng)籌
  1. 理清工作要點(diǎn)
  2. 設(shè)立上市籌備小組
第四章 如何選擇合適的中介機(jī)構(gòu)
 一、保薦人(主承銷商)的選擇
  1. 保薦人(主承銷商)的職責(zé)
  2. 如何選擇保薦人(主承銷商)
 二、會(huì)計(jì)師事務(wù)所的選擇
  1. 會(huì)計(jì)師事務(wù)所的職責(zé)
  2. 如何選擇會(huì)計(jì)師事務(wù)所
 三、律師事務(wù)所的選擇
  1. 律師事務(wù)所的職責(zé)
  2. 如何選擇律師事務(wù)所
 四、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的選擇
  1. 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的職責(zé)
  2. 如何選擇資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)
 五、如何找到滿意的中介
  1. 尋找滿意中介的途徑
  2. 選擇滿意中介的程序
第五章 如何進(jìn)行資本運(yùn)作及制度設(shè)計(jì)
 一、股份制改組
  1. 設(shè)立股權(quán)結(jié)構(gòu)
  2. 股份調(diào)整
  3. 規(guī)范運(yùn)作
 二、資產(chǎn)重組
  1. 資產(chǎn)重組模式的選擇
  2. 資產(chǎn)重組的核心原則
 三、制度設(shè)計(jì)
  1. 內(nèi)部控制制度
  2. 公司治理制度
  3. 股權(quán)激勵(lì)制度
  4. 收購防御制度
第六章 如何通過上市審批
 一、IPO被否的主要原因
  1. 持續(xù)贏利能力和成長性問題
  2. 獨(dú)立性問題
  3. 發(fā)行人主體資格問題
  4.募集資金用途問題
  5. 信息披露問題
  6. 規(guī)范運(yùn)作問題
 二、申報(bào)材料有技巧
  1. 經(jīng)營預(yù)期良好
  2. 關(guān)聯(lián)交易和同業(yè)競爭合理
  3. 股權(quán)關(guān)系簡單
  4. 募集資金投向合理
  5. 報(bào)表漂亮真實(shí)
第七章 如何發(fā)行與承銷證券
 一、詢價(jià)與定價(jià)
  1. 預(yù)路演
  2. 正式路演和最終定價(jià)
 二、證券的發(fā)行
  1. 網(wǎng)上發(fā)行
  2. 網(wǎng)下配售
  3. 向戰(zhàn)略投資者配售
  4. 回?fù)軝C(jī)制
 三、證券的承銷
  1. 承銷團(tuán)
  2. 包銷
  3. 代銷
第八章 如何編制與解讀年報(bào)
 一、年報(bào)的披露規(guī)則與基本內(nèi)容
  1. 年報(bào)的披露規(guī)則
  2. 年報(bào)的構(gòu)成
 二、財(cái)務(wù)報(bào)表
  1. 資產(chǎn)負(fù)債表
  2. 利潤表
  3. 權(quán)益變動(dòng)表
  4. 現(xiàn)金流量表
  5. 母公司報(bào)表和合并報(bào)表
 三、審計(jì)報(bào)告
  1. 什么是審計(jì)報(bào)告
  2. 審計(jì)報(bào)告的作用
  3. 審計(jì)意見的類型
附錄
 一、企業(yè)上市成功案例
  1. 華誼兄弟上市征程大事記
  2. 海普瑞藥業(yè)上市征程大事記
 二、國內(nèi)外知名上市中介機(jī)構(gòu)
  1. 承銷商
  2. 會(huì)計(jì)師事務(wù)所
  3. 律師事務(wù)所
  4. 資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)
參考文獻(xiàn)

章節(jié)摘錄

版權(quán)頁:插圖:(2)買“殼”上市需要注意的問題但是現(xiàn)實(shí)中,很多企業(yè)在買“殼”成功之后,最終卻黯然退出,這在很大程度上是因?yàn)樗鼈儧]有買到合適的“殼”。例如,在千禧年之交,名流投資入主幸福實(shí)業(yè),但是幸福實(shí)業(yè)卻并不真正幸福,并于2002年因連續(xù)3年虧損被暫停上市。名流投資買“殼”上市失敗的一個(gè)很重要原因在于,在買“殼”前對(duì)幸福實(shí)業(yè)的分析不夠深入。其實(shí),名流投資耗費(fèi)巨資買回的“殼”是一個(gè)早已被原來的大股東幸福集團(tuán)掏空的空殼。那么,總經(jīng)理們應(yīng)如何選擇“殼”呢?我們應(yīng)從如下幾個(gè)方面進(jìn)行綜合考慮:行業(yè)前景。盡量選擇所處行業(yè)與自己企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略相符的“殼”公司。公司業(yè)績。這涉及企業(yè)對(duì)“殼”公司重組的程度。如果企業(yè)希望通過買“殼”立即向二級(jí)市場融資,那么“殼”公司的業(yè)績就不能太差,因?yàn)槭状喂_發(fā)行之后向市場再融資也需要滿足一定的要求。股權(quán)結(jié)構(gòu)。在股權(quán)分置改革以后,我國的股票市場將實(shí)現(xiàn)全流通。在這種環(huán)境下,如果“殼”公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)相對(duì)分散,企業(yè)通過收購相對(duì)少的股份就可以達(dá)到相對(duì)控股的目的,所耗費(fèi)的成本也相對(duì)少一些。股本規(guī)模。出于降低成本的考慮,企業(yè)應(yīng)該選擇股本規(guī)模較小的“殼”公司,因?yàn)槿绻皻ぁ惫疽?guī)模過大,特直接導(dǎo)致需要收購更多的股份才能達(dá)到控股的目的,收購成本將會(huì)提高。股票價(jià)格。直接影響收購成本的另一個(gè)因素是股票價(jià)格。高的“殼”公司股票價(jià)格將直接增加收購成本,因此企業(yè)應(yīng)選擇股票價(jià)格適當(dāng)?shù)摹皻ぁ惫?。資產(chǎn)質(zhì)量。企業(yè)應(yīng)盡量選擇資產(chǎn)變現(xiàn)能力強(qiáng)、資產(chǎn)專用程度性低的“殼”公司。債務(wù)較少。雖然有些“殼”公司的資產(chǎn)龐大,但大部分為債務(wù)融資,收購這類“殼”公司的直接后果是企業(yè)要接管龐大的負(fù)債,這無疑是一個(gè)沉重的負(fù)擔(dān)。所以,企業(yè)要選擇負(fù)債比例盡量小的“殼”公司。

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用戶評(píng)論 (總計(jì)26條)

 
 

  •   最初級(jí),簡單的企業(yè)上市指導(dǎo),頂多是一本上市簡介,適合企業(yè)老板對(duì)上市知識(shí)的大致了解,內(nèi)容淺顯,閱讀輕松
  •   剛收到書,打開看了內(nèi)容,覺得還是很不錯(cuò)的,如果針對(duì)上市的標(biāo)準(zhǔn)和要求對(duì)公司內(nèi)部管理體系方面講得再細(xì)一些就好了,不過,還得蠻值得的。
  •   在書城轉(zhuǎn)了一天,就看中了這本,無基礎(chǔ)都能看懂。雖然名字俗了一點(diǎn),但是真的很實(shí)用
  •   幫別人買的,應(yīng)該滿意吧
  •   認(rèn)真學(xué)習(xí)中 覺得很有幫助
  •   很多經(jīng)濟(jì)專業(yè)方面的知識(shí),收到的人很喜歡
  •   快遞員昨天電話通知到門衛(wèi)了,可我今天去拿卻沒有,兩次打快遞員電話均未接。請(qǐng)問怎么處理?
  •   看起來比較快
  •   與描述的一致
  •   太給力了 服務(wù)質(zhì)量好
  •   送貨快便宜
  •   書不錯(cuò)很詳實(shí)
  •   內(nèi)容不錯(cuò),書的材質(zhì)也不錯(cuò)!
  •   很簡明實(shí)用的書,很不錯(cuò)
  •   非常好的入門書,可以在2個(gè)小時(shí)內(nèi)掃盲。值得看一下。
  •   對(duì)企業(yè)上市過程有個(gè)全面了解,是輔導(dǎo)企業(yè)上市的好幫手
  •   給老板買的,當(dāng)做參考,只看了目錄和簡介,覺得對(duì)于打算上市的小企業(yè)還是有些參考價(jià)值的。
  •   還算實(shí)用,正在看.內(nèi)容不錯(cuò)
  •   給別人看著呢,據(jù)說還沒看
  •   書的內(nèi)容很淺,適合一點(diǎn)基礎(chǔ)沒有的了解一下。
  •   一起買的5本書,有一個(gè)包裹10天都沒到,有點(diǎn)失望!
  •   內(nèi)容通俗易懂,采用了很多現(xiàn)實(shí)的上市例子,作為初學(xué)者來說,是一本非常好的入門書。對(duì)于管理者來說,非常地使用。
  •   作者文筆不錯(cuò),抓住重點(diǎn)有案例,適合高管看的書。
  •   已經(jīng)看了一半了,對(duì)入門較合適
  •   書本不錯(cuò),很實(shí)用,和我再商場看到的一樣,很好
  •   作者是會(huì)計(jì)學(xué)博士,注冊(cè)會(huì)計(jì)師。我是搞財(cái)務(wù)的,所以看書過程中特意想如果是總經(jīng)理,能否看得懂,結(jié)果看到第三章就忍不住來寫評(píng)論了。一句話:重點(diǎn)突出簡潔明了值得購買?。。?!
 

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