問(wèn)題貸款識(shí)別與防范

內(nèi)容概要

迄今為止，信貸業(yè)務(wù)仍是我國(guó)銀行業(yè)的主要業(yè)務(wù)和收入來(lái)源。問(wèn)題貸款是困擾我國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)管理以及銀行業(yè)體系的一大頑疾，是我國(guó)銀行業(yè)乃至整個(gè)金融體系揮之不去的夢(mèng)魘。    經(jīng)歷了2009年高達(dá)9.59萬(wàn)億元的超常規(guī)天量信貸擴(kuò)張以后，問(wèn)題貸款更是成為擺在我們面前亟待防范和控制的嚴(yán)峻問(wèn)題。與此同時(shí)，很多商業(yè)銀行和信用社對(duì)問(wèn)題貸款的認(rèn)識(shí)仍相當(dāng)淺顯，甚至沒有意識(shí)到其潛在危害的嚴(yán)重性。    面對(duì)2008年全球金融、經(jīng)濟(jì)危機(jī)的全面爆發(fā)和持續(xù)蔓延，如何提高防范、處理問(wèn)題貸款的能力，已經(jīng)成為我國(guó)銀行業(yè)的當(dāng)務(wù)之急。    風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致問(wèn)題貸款的主要原因，按照新巴塞爾協(xié)議，風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)。本書圍繞這三種風(fēng)險(xiǎn)，探討了問(wèn)題貸款的識(shí)別與防范。    全書分為認(rèn)識(shí)篇和實(shí)務(wù)篇。認(rèn)識(shí)篇闡述了問(wèn)題貸款的界定和成因等。而實(shí)務(wù)篇?jiǎng)t提供了從宏觀分析、行業(yè)篩選到借款人評(píng)價(jià)等一系列實(shí)務(wù)操作方法。    本書可以作為商業(yè)銀行，尤其是中小銀行、信用社的高層經(jīng)營(yíng)管理人員、信貸管理人員、風(fēng)險(xiǎn)管理人員、審計(jì)稽核人員、信貸業(yè)務(wù)人員從事貸款業(yè)務(wù)與管理的指定手冊(cè)，也可以作為商業(yè)銀行和信用社相關(guān)員工的培訓(xùn)教材。另外，關(guān)注問(wèn)題貸款的讀者也可以此為參考。

作者簡(jiǎn)介

顧曉安，副教授，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師、中國(guó)注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師、經(jīng)濟(jì)師(金融)，就職于上海理工大學(xué)管理學(xué)院。主要研究領(lǐng)域：金融理論與實(shí)務(wù)(貸款風(fēng)險(xiǎn)管理、表外業(yè)務(wù)管理、銀行稽核、風(fēng)險(xiǎn)資本管理及銀行穩(wěn)定性研究等)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、公司及個(gè)人理財(cái)、資產(chǎn)評(píng)估。已經(jīng)在《財(cái)會(huì)月刊》、《財(cái)會(huì)通訊》、《財(cái)經(jīng)論叢》、《會(huì)計(jì)之友》、《廣西會(huì)計(jì)》、《中國(guó)注朋會(huì)計(jì)師》等雜志發(fā)表論文二十余篇。 
    在國(guó)內(nèi)較早提出從銀行個(gè)體的角度研究銀行穩(wěn)定性，并構(gòu)建了一個(gè)開放式的銀行穩(wěn)定性測(cè)度柔性系統(tǒng)；率先系統(tǒng)地論證并構(gòu)建了資產(chǎn)評(píng)估項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督體系；首次運(yùn)用功效系數(shù)法創(chuàng)建了一種正確率和實(shí)用性為學(xué)界認(rèn)可的財(cái)務(wù)預(yù)警方法；首次對(duì)我國(guó)上市公司利用“合并范圍變動(dòng)”手段粉飾財(cái)務(wù)報(bào)表現(xiàn)象的普遍性和嚴(yán)重性邊行了實(shí)證研究。學(xué)術(shù)研究創(chuàng)新頗多，以跨學(xué)科、復(fù)合型研究見長(zhǎng)。

書籍目錄

第一部分  認(rèn)識(shí)篇　第1章  認(rèn)識(shí)問(wèn)題貸款　  引言：?jiǎn)栴}貸款“孰是孰非”　  1.1  什么是問(wèn)題貸款　    1.1.1  問(wèn)題貸款的含義　    1.1.2  問(wèn)題貸款的特征　    1.1.3  問(wèn)題貸款的預(yù)防控制是貸后管理的核心　  1.2  如何界定問(wèn)題貸款　    1.2.1  貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類法　    1.2.2  五級(jí)分類法的現(xiàn)狀　    1.2.3  貸款風(fēng)險(xiǎn)分類的具體實(shí)踐　  1.3  我國(guó)銀行問(wèn)題貸款的現(xiàn)狀　    1.3.1  我國(guó)銀行資產(chǎn)的分布情況　    1.3.2  我國(guó)銀行問(wèn)題貸款的狀況　    1.3.3  我國(guó)銀行問(wèn)題貸款的處理模式　  1.4  我國(guó)貸款管理的相關(guān)法規(guī)　    1.4.1  《貸款通則》　    1.4.2  貸款管理“三個(gè)辦法一個(gè)指引”　    1.4.3  《貸款通則》與“三個(gè)辦法一個(gè)指引”的聯(lián)系　  思考　第2章  問(wèn)題貸款的產(chǎn)生　  引言：尋根溯源，探本求質(zhì)　  2.1  市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)——引發(fā)問(wèn)題貸款的外部環(huán)境　    2.1.1  經(jīng)濟(jì)運(yùn)行周期與問(wèn)題貸款　    2.1.2  財(cái)政、貨幣政策與問(wèn)題貸款　    2.1.3  國(guó)際資本流動(dòng)與問(wèn)題貸款　  2.2  信用風(fēng)險(xiǎn)——產(chǎn)生問(wèn)題貸款的內(nèi)在原因　    2.2.1  來(lái)自第一還款來(lái)源的風(fēng)險(xiǎn)　    2.2.2  來(lái)自擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)　  2.3  操作風(fēng)險(xiǎn)——造成問(wèn)題貸款的隱性殺手　    2.3.1  銀行內(nèi)部管理缺陷與問(wèn)題貸款　    2.3.2  銀行內(nèi)部人員欺詐與問(wèn)題貸款　    2.3.3  借款人外部欺詐與問(wèn)題貸款　  2.4  產(chǎn)生問(wèn)題貸款的中國(guó)特殊原因　    2.4.1  體制性原因　    2.4.2  政府過(guò)度干預(yù)　    2.4.3  商業(yè)銀行自身經(jīng)營(yíng)管理問(wèn)題　    2.4.4  其他原因　  2.5  我國(guó)問(wèn)題貸款成因的統(tǒng)計(jì)分析　  思考第二部分  實(shí)務(wù)篇　第3章  如何識(shí)別和管理與問(wèn)題貸款有關(guān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)　  引言：監(jiān)管、內(nèi)控“雙管齊下”　  3.1  行業(yè)分析——找準(zhǔn)行業(yè)——以彩電行業(yè)為例　    3.1.1  行業(yè)宏觀經(jīng)濟(jì)和政策環(huán)境分析　    3.1.2  行業(yè)周期分析　    3.1.3  行業(yè)需求和供給分析　    3.1.4  行業(yè)成本結(jié)構(gòu)分析　    3.1.5  行業(yè)盈利性分析　    3.1.6  行業(yè)依賴性分析　    3.1.7  行業(yè)可替代性分析　    3.1.8  行業(yè)集中度分析　    3.1.9  行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)綜合評(píng)價(jià)　    3.1.10  汽車行業(yè)分析綜合案例　  3.2  《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的要求　    3.2.1  市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素　    3.2.2  市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的主要內(nèi)容　    3.2.3  報(bào)告統(tǒng)計(jì)的內(nèi)容　    3.2.4  提取市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本　  3.3  缺口管理——一個(gè)度量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)簡(jiǎn)單而實(shí)用的工具　    3.3.1  利率缺口　    3.3.2  流動(dòng)性缺口　  思考　第4章  如何預(yù)防和管理與問(wèn)題貸款有關(guān)的信用風(fēng)險(xiǎn)　  引言：穩(wěn)扎穩(wěn)打，步步為營(yíng)　  4.1  貸款發(fā)放前的篩選　    4.1.1  別把貸款給錯(cuò)了人——借款人分析　    4.1.2  問(wèn)題貸款的緩沖墊——擔(dān)保的設(shè)定和評(píng)價(jià)　    4.1.3  給借款人的信用排隊(duì)——信用評(píng)級(jí)　    4.1.4  可以給你，但不完全滿足你——信貸配額的確定　    4.1.5  把雞蛋放在幾個(gè)籃子里——信貸資產(chǎn)分散化　    4.1.6  貸款中的價(jià)值規(guī)律——合理進(jìn)行貸款定價(jià)　  4.2  貸款存續(xù)中的監(jiān)測(cè)與管理　    4.2.1  給問(wèn)題貸款上保險(xiǎn)一貸款準(zhǔn)備金制度　    4.2.2  用資本覆蓋非預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)—一經(jīng)濟(jì)資本的應(yīng)用　    4.2.3  為貸款作體檢——問(wèn)題貸款的早期信號(hào)　    4.2.4  貸款分級(jí)實(shí)踐——貸款五級(jí)分類的管理　  4.3  問(wèn)題貸款出現(xiàn)后的管理　    4.3.1  確定問(wèn)題貸款的管理目標(biāo)——銀行與其他主體的博弈　    4.3.2  分析問(wèn)題貸款的產(chǎn)生根源——對(duì)癥下藥　    4.3.3  選擇問(wèn)題貸款的管理對(duì)策——具體應(yīng)對(duì)方法　  4.4  個(gè)人貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和管理　    4.4.1  個(gè)人貸款的面談面簽制度　    4.4.2  個(gè)人信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估　    4.4.3  個(gè)人貸款的貸后管理　  4.5  固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)防范　    4.5.1  固定資產(chǎn)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)防范　    4.5.2  流動(dòng)資金貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)防范　  思考　第5章  如何管理和規(guī)避與問(wèn)題貸款有關(guān)的操作風(fēng)險(xiǎn)　  引言：消除潛在威脅，謹(jǐn)防隱性殺手　  5.1  控制操作風(fēng)險(xiǎn)的指導(dǎo)思想　    5.1.1  商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)控制的要點(diǎn)　    5.1.2  商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理面臨的挑戰(zhàn)　  5.2  控制操作風(fēng)險(xiǎn)的具體應(yīng)對(duì)措施——完善銀行信貸管理制度　    5.2.1  信貸決策科學(xué)化　    5.2.2  良好的信貸監(jiān)督機(jī)制　    5.2.3  完善的貸款質(zhì)量評(píng)估與控制體系　    5.2.4  標(biāo)準(zhǔn)化的信貸操作　  5.3  “三個(gè)辦法一個(gè)指引”規(guī)定的信貸操作　    5.3.1  《個(gè)人貸款管理暫行辦法》中相應(yīng)的信貸操作規(guī)定　    5.3.2  《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》中相應(yīng)的信貸操作規(guī)定　    5.3.3  《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》中相應(yīng)的信貸操作規(guī)定　    5.3.4  《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》中相應(yīng)的信貸操作規(guī)定　  5.4  問(wèn)題貸款和欺詐的預(yù)警識(shí)別　    5.4.1  問(wèn)題貸款的預(yù)警　    5.4.2  貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警處置　    5.4.3  企業(yè)欺詐的預(yù)警信號(hào)　    5.4.4  企業(yè)欺詐的測(cè)試　  思考參考文獻(xiàn)

圖書封面

圖書標(biāo)簽Tags

無(wú)

評(píng)論、評(píng)分、閱讀與下載

---

    問(wèn)題貸款識(shí)別與防范 PDF格式下載

---