公司債權(quán)人利益保護(hù)對(duì)策研究

內(nèi)容概要

　　經(jīng)濟(jì)全球化中的公司法領(lǐng)域發(fā)生兩大變化：其一，全球范圍內(nèi)的公司治理危機(jī)蔓延，伴隨而來(lái)的論辯是法律達(dá)爾文進(jìn)化學(xué)說(shuō)下的公司治理趨同論與路徑依賴學(xué)說(shuō)下的公司治理存異觀之間何種學(xué)說(shuō)更有信服力？其二，全球資本化進(jìn)程中的公司融資規(guī)則變遷，與之相隨的追問(wèn)是公司法框架內(nèi)可否設(shè)計(jì)出一種最佳機(jī)制，既能鼓勵(lì)金融創(chuàng)新推動(dòng)股東投資，又能防范融資風(fēng)險(xiǎn)并效率化地保護(hù)外部債權(quán)人的利益？在全球化趨勢(shì)下，處于制度轉(zhuǎn)型語(yǔ)境的中國(guó)已經(jīng)站在全球化的前沿，中國(guó)資本市場(chǎng)將是全球最佳的試驗(yàn)基地與研究范本，所有創(chuàng)造性思考我國(guó)公司法變革的法律學(xué)者與實(shí)踐者均致力于探索一個(gè)問(wèn)題：何種模式的公司法方案兼具控制融資風(fēng)險(xiǎn)與完善公司治理的功能，從而兼顧股東追盈逐利的本能與外部債權(quán)人利益的呵護(hù)需求。《公司債權(quán)人利益保護(hù)對(duì)策研究：風(fēng)險(xiǎn)控制與治理機(jī)制為中心》一書，正是基于經(jīng)濟(jì)全球化與金融危機(jī)背景下，試圖提供公司債權(quán)人利益保護(hù)機(jī)制的自我解說(shuō)與未來(lái)變革方向的一種學(xué)術(shù)嘗試。

作者簡(jiǎn)介

　　仇曉光，男，1981年生，吉林財(cái)經(jīng)大學(xué)法學(xué)院講師，法律碩士研究生導(dǎo)師。兼任中國(guó)保險(xiǎn)法學(xué)研究會(huì)理事。2006-2007年間，分別獲美國(guó)馬歇爾法學(xué)院法學(xué)碩士學(xué)位和吉林大學(xué)法學(xué)院民商法碩士學(xué)位，2010年在吉林大學(xué)法學(xué)院獲經(jīng)濟(jì)法博士學(xué)位。主要研究方向?yàn)榻鹑诜?。?010年起，陸續(xù)在《當(dāng)代法學(xué)》、《社會(huì)科學(xué)戰(zhàn)線》、《東北師范大學(xué)學(xué)報(bào)》（哲學(xué)社會(huì)科學(xué)版）等期刊發(fā)表論文30篇。主持教育部青年基金等省部級(jí)項(xiàng)目6項(xiàng)，參與國(guó)家社科基金項(xiàng)目、教育部基金項(xiàng)目多項(xiàng)。

書籍目錄

緒論    一  公司債權(quán)人利益保護(hù)的重要性    二  債權(quán)人保護(hù)面臨的問(wèn)題    三  研究對(duì)象與結(jié)構(gòu)安排    四  文獻(xiàn)概述與研究現(xiàn)狀    五  研究路徑與研究方法    第一篇  根源：公司債權(quán)人利益保護(hù)的理念及制度原因第一章  公司債權(quán)人利益保護(hù)的理念基石  第一節(jié)  價(jià)值的平衡    一  效率與正義的價(jià)值理念    二  公司法趨同發(fā)展下的效率與正義    三  債權(quán)人保護(hù)理念選擇：價(jià)值衡平  第二節(jié)  私權(quán)的發(fā)展與維護(hù)    一  強(qiáng)調(diào)平等精神與主體意識(shí)    二  自由精神的承認(rèn)和權(quán)利意識(shí)的接受    三  社會(huì)責(zé)任意識(shí)的出現(xiàn)    四  公司法制現(xiàn)代化理念的形成  第三節(jié)  公司承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的理念    一  公司承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的緣起：商事組織影響的擴(kuò)大    二  公司承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的必要性：公司股東與債權(quán)人的利益平衡    三  公司社會(huì)責(zé)任的價(jià)值：公司債權(quán)人保護(hù)理念的凝結(jié)    四  公司社會(huì)責(zé)任實(shí)踐的需求：公司保護(hù)債權(quán)人的現(xiàn)實(shí)需要  本章小結(jié)第二章  公司融資與債權(quán)人利益的保護(hù)  第一節(jié)  公司融資邏輯的根與源    一  投資者的欲求與市場(chǎng)資源的供給    二  資本擴(kuò)展與公司融資    三  公司融資與現(xiàn)代社會(huì)及市場(chǎng)的生成    四  全球化下市場(chǎng)制度和公司融資的變革之路  第二節(jié)  公司融資的法律基礎(chǔ)分析    一  公司融資規(guī)則的邏輯脈絡(luò)    二  法律規(guī)則的稀缺性與實(shí)用法則    三  財(cái)產(chǎn)與價(jià)值    四  經(jīng)濟(jì)權(quán)力與交易    五  持續(xù)經(jīng)營(yíng)與公共目的  第三節(jié)  金融現(xiàn)代化下公司融資環(huán)境評(píng)介    一  金融現(xiàn)代化下公司融資路徑評(píng)介    二  傳統(tǒng)自治視野下公司融資路徑評(píng)介：以《合同法》第342條為中心的考察    三  金融現(xiàn)代化下公司融資路徑的變革    四  融資法律環(huán)境完善及對(duì)債權(quán)人利益保護(hù)的初步探討  第四節(jié)  債務(wù)融資風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控與債權(quán)人利益的保護(hù)    一  公司債務(wù)的正負(fù)效應(yīng)    二  債務(wù)工具信用風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)測(cè)    三  破產(chǎn)債務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)與控制    四  強(qiáng)化債務(wù)工具風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控建議  本章小結(jié)第三章  公司債權(quán)人利益受損的根源探尋  第一節(jié)  公司信用危機(jī)引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)    一  公司信用與債權(quán)人利益的關(guān)系    二  公司信用危機(jī)在金融危機(jī)中的放大  第二節(jié)  不完備契約對(duì)債權(quán)人利弊的效益解析    一  公司信用與不完備契約的關(guān)系    二  不完備契約對(duì)債權(quán)人利益保護(hù)收益與成本的影響  第三節(jié)  有限責(zé)任對(duì)債權(quán)人利弊的效益解析    一  有限責(zé)任原則對(duì)債權(quán)人的收益與成本    二  風(fēng)險(xiǎn)外部性問(wèn)題的成本解讀  本章小結(jié)    第二篇  對(duì)策：公司債權(quán)人利益保護(hù)對(duì)策的總體解說(shuō)與具體對(duì)策第一章  公司債權(quán)人利益保護(hù)對(duì)策的總體解說(shuō)  第一節(jié)  公司債權(quán)人保護(hù)對(duì)策的極端展現(xiàn)：揭穿公司面紗規(guī)則    一  揭穿公司面紗規(guī)則的契約性本質(zhì)    二  揭穿公司面紗規(guī)則的效益與成本    三  揭穿公司面紗規(guī)則的適用  第二節(jié)  公司債權(quán)人保護(hù)對(duì)策的一般框架：資本規(guī)則、信息披露與責(zé)任規(guī)制    一  公司債權(quán)人保護(hù)對(duì)策一般框架構(gòu)建的內(nèi)在動(dòng)因    二  公司債權(quán)人保護(hù)對(duì)策一般框架的構(gòu)建  本章小結(jié)第二章  公司債權(quán)人利益保護(hù)對(duì)策之一：資本規(guī)則的檢討與改進(jìn)  第一節(jié)  公司信用的檢討    一  資本信用：缺失效用的古老設(shè)計(jì)    二  公司信用的重新解讀  第二節(jié)  最低資本制度“留存”的法經(jīng)濟(jì)學(xué)分析    一  最低資本制度功能的效益分析    二  最低資本制度的變革方向  第三節(jié)  資本維持規(guī)則的法經(jīng)濟(jì)學(xué)分析：以資產(chǎn)變動(dòng)為考量    一  資本維持規(guī)則的核心：利潤(rùn)分配規(guī)則的檢討    二  資產(chǎn)變動(dòng)的監(jiān)測(cè)：借重財(cái)務(wù)信息分析對(duì)策  本章小結(jié)第三章  公司債權(quán)人利益保護(hù)對(duì)策之二：信息披露規(guī)則的檢討與改進(jìn)  第一節(jié)  公司信用危機(jī)背景下信息對(duì)資產(chǎn)信用的傳遞    一  信息披露功能的效益解析    二  信息披露對(duì)資產(chǎn)信用的傳遞  第二節(jié)  強(qiáng)制性信息披露對(duì)債權(quán)人保護(hù)的法經(jīng)濟(jì)學(xué)分析    一  強(qiáng)制性信息披露功能的法經(jīng)濟(jì)學(xué)分析    二  強(qiáng)制性信息披露對(duì)債權(quán)人保護(hù)的現(xiàn)狀    三  強(qiáng)制性信息披露的供求層級(jí)    四  信息披露規(guī)則的補(bǔ)充性對(duì)策：共同決策機(jī)制    五  強(qiáng)制性信息披露規(guī)則的完善與對(duì)債權(quán)人保護(hù)的效益分析  第三節(jié)  信息披露對(duì)債權(quán)人保護(hù)功能的實(shí)踐例證：以內(nèi)幕交易為對(duì)象    一  內(nèi)幕交易的特征與影響    二  禁止內(nèi)幕交易的價(jià)值：道德視野下的考量    三  內(nèi)幕交易對(duì)債權(quán)人保護(hù)的效益解析    四  禁止內(nèi)幕交易規(guī)則的完善與對(duì)債權(quán)人的保護(hù)  本章小結(jié)第四章  公司債權(quán)人利益保護(hù)對(duì)策之三：責(zé)任規(guī)制的檢討與改進(jìn)  第一節(jié)  公司信用危機(jī)背景下責(zé)任對(duì)信息傳遞與資產(chǎn)安全的保護(hù)    一  責(zé)任規(guī)制功能的效益解析    二  責(zé)任規(guī)制對(duì)信息傳遞與資產(chǎn)安全的保護(hù)  第二節(jié)  審計(jì)師對(duì)公司債權(quán)人的責(zé)任    一  審計(jì)服務(wù)的基礎(chǔ)性分析    二  審計(jì)信息功能的法經(jīng)濟(jì)學(xué)分析    三  審計(jì)服務(wù)的供需現(xiàn)狀    四  審計(jì)師責(zé)任契約屬性的解析    五  審計(jì)師責(zé)任的完善與對(duì)債權(quán)人保護(hù)的效益分析  第三節(jié)  高管對(duì)公司債權(quán)人的責(zé)任    一  公司高管責(zé)任的基礎(chǔ)性分析    二  高管責(zé)任對(duì)債權(quán)人的效益解析    三  高管責(zé)任對(duì)債權(quán)人保護(hù)功能的法經(jīng)濟(jì)學(xué)分析    四  高管責(zé)任的完善與對(duì)債權(quán)人保護(hù)的效益分析  本章小結(jié)    第三篇  設(shè)計(jì)：公司債權(quán)人利益保護(hù)對(duì)策在公司治理框架中的建構(gòu)第一章  公司債權(quán)人利益保護(hù)對(duì)策的發(fā)展趨勢(shì)：自由與強(qiáng)制融合之路  第一節(jié)  契約自由：重塑公司信用    一  契約與商事主體的關(guān)系    二  債權(quán)人的契約網(wǎng)    三  公司信用對(duì)債權(quán)人利益的利與弊    四  重塑公司信用對(duì)債權(quán)人的保護(hù)  第二節(jié)  國(guó)家強(qiáng)制：司法對(duì)債權(quán)人利益的保護(hù)    一  法院對(duì)債權(quán)人利益的保護(hù)：一個(gè)案例的啟示    二  國(guó)家強(qiáng)制的演進(jìn)：行政權(quán)向司法權(quán)的過(guò)渡  第三節(jié)  自由與強(qiáng)制的聯(lián)結(jié)：法院對(duì)債權(quán)人利益的保護(hù)    一  法院的契約性價(jià)值    二  法院的契約性功能    三  法官破解融資規(guī)則的模糊性    四  法院對(duì)債權(quán)人保護(hù)的完善建議：審慎而為  本章小結(jié)第二章  債權(quán)人利益保護(hù)對(duì)策在公司治理規(guī)則內(nèi)的展現(xiàn)與設(shè)計(jì)  第一節(jié)  中國(guó)公司治理改革的方向    一  公司治理模式比較    二  中國(guó)公司治理缺點(diǎn)與改革  第二節(jié)  域外公司治理改革實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)之借鑒    一  全球一體化下公司治理趨同化成因    二  各國(guó)公司治理中的實(shí)踐改革經(jīng)驗(yàn)  第三節(jié)  債權(quán)人保護(hù)對(duì)策在公司治理中的構(gòu)建方向    一  限制公司外的不當(dāng)權(quán)力    二  發(fā)揮債權(quán)人的積極作用    三  提高信息披露與透明度    四  董事責(zé)任的轉(zhuǎn)變  本章小結(jié)結(jié)論參考文獻(xiàn)后記

章節(jié)摘錄

　　2.公司信用缺失的文化因素　　動(dòng)態(tài)的市場(chǎng)內(nèi)總是伴隨著融資渠道的新發(fā)現(xiàn)、金融衍生品的創(chuàng)新、產(chǎn)品的不斷更新、交易模式的不斷演進(jìn)、投資模式的多樣化。相比于市場(chǎng)內(nèi)“多彩多姿”的資本運(yùn)行，法律總是相對(duì)處于靜止?fàn)顟B(tài)，顯得較為呆板。在現(xiàn)實(shí)的資本市場(chǎng)內(nèi)，法律總是無(wú)法及時(shí)的跟進(jìn)市場(chǎng)的發(fā)展，多數(shù)情況下落后于市場(chǎng)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的動(dòng)態(tài)。事實(shí)上，每一次金融危機(jī)后的法律改革，都是法律對(duì)當(dāng)時(shí)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)動(dòng)態(tài)、潛在危機(jī)的規(guī)制，其本質(zhì)無(wú)疑是對(duì)市場(chǎng)內(nèi)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行細(xì)微模式的重新認(rèn)識(shí)與再次梳理。顯然，法律相比于市場(chǎng)內(nèi)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展總是相對(duì)落后的，在資本市場(chǎng)內(nèi)出現(xiàn)監(jiān)管缺失也為正常。我們必須認(rèn)知到，多變的是動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)下的法律規(guī)則，不變的是人類的善良之心。因此，在歷次重新對(duì)法律規(guī)則修改甚至“重新洗牌”的過(guò)程中，立法者與市場(chǎng)主體萬(wàn)不能忽視的是如何提高人們的道德水準(zhǔn)。畢竟，善良之心才是永恒的警察。正如美國(guó)的丹尼爾·貝爾教授所說(shuō)：“為經(jīng)濟(jì)提供方向的最終還是養(yǎng)育經(jīng)濟(jì)于其中的文化價(jià)值系統(tǒng)?！薄　≈袊?guó)文化傳承至今，不乏彰顯厚德尚品的“晉商”、“徽商”，誠(chéng)信為其立世經(jīng)商之本。然而，無(wú)商不奸、裙帶關(guān)系、唯利是圖等評(píng)語(yǔ)在市場(chǎng)內(nèi)也具有一定的影響，無(wú)疑成為經(jīng)濟(jì)運(yùn)行基礎(chǔ)的文化因素的障礙。實(shí)踐中，股權(quán)分置改革前的超級(jí)大股東、產(chǎn)權(quán)不明晰的國(guó)有公司的天然優(yōu)勢(shì)都成為了腐蝕道德文化的催化劑。雖然眾多投資者對(duì)上市公司并未給予信任，公司治理結(jié)構(gòu)不清晰、高管非法獲取高額薪酬、大股東剝削中小股東是投資者對(duì)上市公司的普遍印象。但在傳統(tǒng)文化中“關(guān)系”的影響下，人們并未表現(xiàn)出對(duì)其強(qiáng)烈的反感，反而一定程度上“被動(dòng)”的索取“關(guān)系”所帶來(lái)的利益?？梢?jiàn)，道德的約束面對(duì)“關(guān)系”所帶來(lái)巨大利潤(rùn)之時(shí)往往顯得蒼白無(wú)力，利己之心占決定優(yōu)勢(shì)，克己之心則難以形成。　　從文化的視角看，信用是人們對(duì)成文契約與不成文契約所形成的一種自覺(jué)遵守，在守信之時(shí)，并不考量成本與效益的差額。因此，即便在守信成本較高的時(shí)候，在文化理念的促動(dòng)下，仍守信履約。　　……

編輯推薦

仇曉光編寫的《公司債權(quán)人利益保護(hù)對(duì)策研究——以風(fēng)險(xiǎn)控制與治理機(jī)制為中心》以法經(jīng)濟(jì)學(xué)分析方法為主，同時(shí)借重多種分析工具對(duì)我國(guó)公司法內(nèi)外的債權(quán)人利益保護(hù)法律對(duì)策的邏輯內(nèi)核及體系構(gòu)建進(jìn)行闡釋與分析，并深度挖掘各類法律對(duì)策之間的聯(lián)系與作用機(jī)理，從而為完善我國(guó)公司債權(quán)人利益保護(hù)的法律對(duì)策提出建議。

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