中國保險公司治理監(jiān)管制度研究

內(nèi)容概要

　　本書充分利用公司治理和保險監(jiān)管領(lǐng)域的已有研究成果，嘗試搭建保險公司治理監(jiān)管制度的經(jīng)濟學(xué)分析框架，在對保險公司治理監(jiān)管的演進(jìn)及內(nèi)涵進(jìn)行深入分析的基礎(chǔ)上，比較和借鑒國外保險公司治理監(jiān)管的有益經(jīng)驗，剖析我國保險公司治理監(jiān)管的現(xiàn)實挑戰(zhàn)，運用博弈論等分析工具探討保險公司治理監(jiān)管的影響和效率，構(gòu)建符合中國國情的保險公司治理監(jiān)管制度體系。這對于優(yōu)化我國保險公司治理結(jié)構(gòu)和提高治理機制有效性，防范國內(nèi)保險公司乃至整個金融保險行業(yè)的風(fēng)險，具有一定的實際應(yīng)用價值和前瞻性。同時，也希望本書能為政府監(jiān)管部門進(jìn)一步完善保險公司治理的法律法規(guī)體系建設(shè)、優(yōu)化行政監(jiān)管政策措施提供一定的理論依據(jù)。

作者簡介

楊馥，1981年生，甘肅蘭州人，現(xiàn)就職于西安財經(jīng)學(xué)院經(jīng)濟學(xué)院金融系。2004年本科畢業(yè)于西南財經(jīng)大學(xué)，后于西南財經(jīng)大學(xué)保險學(xué)院繼續(xù)攻讀國際保險會計與財務(wù)方向碩士和保險政策與制度方向博士，并于2009年取得經(jīng)濟學(xué)博士學(xué)位。長期從事風(fēng)險管理與保險及保險政策和制度的研究。曾在《保險研究》等核心刊物發(fā)表《改革開放三十年：中國保險業(yè)的變遷與發(fā)展》、《我國保險業(yè)適度監(jiān)管問題研究》、《我國壽險消費者的稅負(fù)探究》等學(xué)術(shù)論文。

書籍目錄

第1章  導(dǎo)論
  1.1  研究背景
  1.2  研究現(xiàn)狀
  1.3  分析框架與主要內(nèi)容
  1.4  理論與實踐探索
第2章  保險公司治理監(jiān)管制度：一個新的研究視角
  2.1  公司治理的相關(guān)理論
  2.2  保險監(jiān)管的相關(guān)理論
  2.3  保險公司詒理監(jiān)管制度的邏輯起點
第3章  保險公司治理監(jiān)管制度的演進(jìn)及內(nèi)涵
  3.1  保險公司治理及其監(jiān)管的演進(jìn)路徑
  3.2  保險公司治理監(jiān)管的特殊性及其基礎(chǔ)地位
  3.3  保險公司治理監(jiān)管制度的核心內(nèi)容
第4章  保險公司治理監(jiān)管制度的國際比較與借鑒
  4.1  英美保險公司治理監(jiān)管
  4.2  德日保險公司治理監(jiān)管
  4.3  IAIs保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管
  4.4  國外保險公司治理監(jiān)管的啟示及借鑒
第5章  我國保險公司治理及其監(jiān)管的歷史變遷與現(xiàn)實挑戰(zhàn)
  5.1  我國保險公司治理及其監(jiān)管的歷史變遷
  5.2  我國保險公司治理的現(xiàn)狀與挑戰(zhàn)
  5.3  我國保險公司治理監(jiān)管的現(xiàn)狀與挑戰(zhàn)
  5.4  國內(nèi)保險公司治理問題的案例分析：以新華人壽和中國平安為例
第6章  保險公司治理監(jiān)管的博弈
  6.1  保險公司股東治理博弈
  6.2  保險公司股東與保單持有人共同治理博弈
  6.3  保險監(jiān)管者與股東共同治理博弈
第7章  保險公司治理評價與監(jiān)管效率
  7.1  保險公司治理評價
  7.2  保險公司治理監(jiān)管與保險公司治理指數(shù)
  7.3  保險公司治理監(jiān)管的成本收益分析
第8章  我國保險公司治理監(jiān)管制度設(shè)計
  8.1  我國保險公司治理監(jiān)管的目標(biāo)及原則
  8.2  我國保險公司治理監(jiān)管的制度約束
  8.3  我國保險公司治理的法律法規(guī)體系建設(shè)
  8.4  我國保險公司治理的行政監(jiān)管優(yōu)化
  8.5  我國保險公司治理的市場環(huán)境培育
附錄
參考文獻(xiàn)
后記

章節(jié)摘錄

　　董事會設(shè)立專業(yè)職能委員會對提高董事會評估公司戰(zhàn)略決策，行使監(jiān)督、制衡職能的專業(yè)性，增強其運行效率，具有積極作用。董事會的主要職能委員會包括審計委員會及薪酬與提名委員會，前者對公司的財務(wù)報告和經(jīng)營活動進(jìn)行獨立、專業(yè)的評價，后者則在高管人員薪酬制度設(shè)計、董事和高級經(jīng)理人的資質(zhì)和任免程序制定等方面發(fā)揮積極作用。戰(zhàn)略發(fā)展委員會和風(fēng)險管理委員會最近幾年也出現(xiàn)在大型公司的董事會中，以評估公司長期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和重大投資決策，審核風(fēng)險管理總體決策，并評價公司整體的風(fēng)險管理水平?！　《聲鲗I(yè)職能委員會的設(shè)置與公司董事會規(guī)模等因素有關(guān)，但大部分國家都對本國公司特別是上市公司的董事會職能委員會設(shè)置提出了最低要求或參照標(biāo)準(zhǔn)。保險公司治理結(jié)構(gòu)監(jiān)管中對董事會職能委員會的監(jiān)管內(nèi)容主要包括：鼓勵和要求保險公司根據(jù)公司規(guī)模設(shè)置符合法律法規(guī)規(guī)定及自身發(fā)展需要、充分發(fā)揮董事會職能作用的專業(yè)委員會；引導(dǎo)保險公司設(shè)立風(fēng)險管理委員會。保險公司經(jīng)營風(fēng)險的特征，要求其治理結(jié)構(gòu)應(yīng)側(cè)重對風(fēng)險管理的制度安排及組織控制。保險公司董事會作為利益相關(guān)者的代表，理應(yīng)成為保險公司風(fēng)險管理責(zé)任的最終承擔(dān)者。董事會的風(fēng)險管理職能可以采取由各委員會分散行使該職能的模式，也可以由風(fēng)險管理委員會專門行使，后者有利于在公司治理層面整合和規(guī)范保險公司的風(fēng)險管理，增強風(fēng)險管理的政策執(zhí)行力。風(fēng)險管理委員會的主要職責(zé)包括確定風(fēng)險管理的基本目標(biāo)，建立重大風(fēng)險控制程序與系統(tǒng)，決定風(fēng)險管理實施部門的職責(zé)定位與權(quán)限等?！　《聲坪庾饔玫陌l(fā)揮取決于董事會的獨立性，即董事會是否能避免公司經(jīng)理人的控制和影響，獨立公正地行使其監(jiān)督和決策職能。保險公司具有較高的股權(quán)集中度，產(chǎn)品市場的有效競爭較弱，執(zhí)行董事和其他高級管理者對保險公司的控制力更強，因此，董事會的獨立性對其職能履行至關(guān)重要。保險公司董事會的獨立性要求公司擁有足夠數(shù)量和獨立身份的非執(zhí)行董事①，并且從相關(guān)制度安排上保證其正常行使監(jiān)督職能，如獨立董事的提名權(quán)由董事會提名委員會行使、由股東大會任命。　　董事會獨立性也是保險公司治理監(jiān)管重點關(guān)注的內(nèi)容。首先，對保險公司中非執(zhí)行董事或獨立董事的最低人數(shù)或比例進(jìn)行限制。其次，要求董事任免、董事會巾執(zhí)行董事和非執(zhí)行董事比例、獨立董事獲取公司信息的渠道以及董事會的議事規(guī)則，應(yīng)以公司章程等形式加以規(guī)范化和制度化。最后，從董事會結(jié)構(gòu)的角度引導(dǎo)保險公司形成利益相關(guān)者的權(quán)力制衡機制，如鼓勵保險公司采取董事長與cEO兩職分離的董事會領(lǐng)導(dǎo)權(quán)安排，增強董事會的控制力以降低過高的代理成本。

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