企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范配件課件

內(nèi)容概要

《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范配盤課件(附光盤)》由李三喜所著，通過主設(shè)計(jì)和創(chuàng)新，將巨量信息分別用圖書和光盤兩種媒體承載，點(diǎn)面、圖文、繁簡結(jié)合，既突出法規(guī)解析和具體實(shí)施路線圖，亦兼顧案例教學(xué)全過程，以期切實(shí)強(qiáng)化內(nèi)控執(zhí)行力，更好遵循新近頒布的相關(guān)規(guī)定。
本課件應(yīng)廣大學(xué)員的要求編輯出版，擬通過中國企業(yè)自己的內(nèi)部控制實(shí)踐案例來全面解析企業(yè)內(nèi)控規(guī)范，為我國企業(yè)學(xué)習(xí)培訓(xùn)企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范及其配套指引提供幫助。

作者簡介

李三喜，中天恒管理咨詢公司總經(jīng)理、中天恒達(dá)工程造價咨詢公司總經(jīng)理、中天恒會計(jì)師事務(wù)所總經(jīng)理、北京大學(xué)中國式管理研究室主任、“經(jīng)濟(jì)觀察50人論壇”專家成員。
曾在國家審計(jì)署從事政府審計(jì)工作12年，中國式內(nèi)部控制(“3C”框架)創(chuàng)建者；中國總會計(jì)師協(xié)會、南京審計(jì)學(xué)院等高?？妥淌冢呒墝徲?jì)師；國際注冊管理咨詢師；已為中石化集團(tuán)、國家煙草局等單位培訓(xùn)業(yè)務(wù)人員超過10萬人次，以理論聯(lián)系實(shí)際見長，能夠承擔(dān)內(nèi)部控制、風(fēng)險管理，內(nèi)部審計(jì)等方面的教學(xué)和咨詢。發(fā)表論文100多篇，著《3C框架：中國式內(nèi)部控制》、《全面風(fēng)險管理規(guī)范解析及案例分析》、《3C框架：全面風(fēng)險管理手冊及應(yīng)用》等50多本專著。

書籍目錄

總則
案例介紹
1．公司概況
2．總體框架
3．編制說明
4．業(yè)務(wù)流程格式
討論話題
規(guī)范解析
1．制定本規(guī)范的目的和依據(jù)
2．適用范圍
3．內(nèi)部控制定義及內(nèi)部控制目標(biāo)
4．內(nèi)部控制原則
5．內(nèi)部控制要素
6．制定企業(yè)內(nèi)部控制制度并實(shí)施
7．運(yùn)用信息技術(shù)加強(qiáng)內(nèi)部控制
8．建立內(nèi)部控制實(shí)施的激勵約束機(jī)制
9．對內(nèi)部控制有效實(shí)施進(jìn)行監(jiān)督檢查
實(shí)施路線
案例分析
教學(xué)文檔
內(nèi)部環(huán)境
案例介紹
討論話題
規(guī)范解析
1．治理結(jié)構(gòu)
2．機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配
3．內(nèi)部審計(jì)
4．人力資源政策
5．企業(yè)文化
實(shí)施路線
案例分析
教學(xué)文檔
風(fēng)險評估
案例介紹
討論話題
規(guī)范解析
1．目標(biāo)設(shè)定
2．風(fēng)險識別
3．風(fēng)險分析
4．風(fēng)險策略
實(shí)施路線
案例分析
教學(xué)文檔
分控制活動
案例介紹
討論話題
規(guī)范解析
1．控制措施
2．不相容職務(wù)分離控制
3．授權(quán)審批控制
4．會計(jì)系統(tǒng)控制
5．財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制
6．預(yù)算控制
7．運(yùn)營分析控制
8．績效考評控制
9．綜合運(yùn)用控制措施
10．重大風(fēng)險預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機(jī)制
實(shí)施路線
案例分析
教學(xué)文檔
信息與溝通
案例介紹
討論話題
規(guī)范解析
1．建立信息與溝通制度
2．信息
3．溝通
4．信息系統(tǒng)
5．反舞弊機(jī)制
6．建立舉報投訴制度和舉報人保護(hù)制度
實(shí)施路線
案例分析
教學(xué)文檔
內(nèi)部環(huán)境
案例介紹
討論話題
規(guī)范解析
1．內(nèi)部監(jiān)督
2．內(nèi)控缺陷
3．自我評價
4．內(nèi)控記錄或資料
實(shí)施路線
案例分析
教學(xué)文檔
附則
后記

編輯推薦

　　《三喜案例教學(xué)系列培訓(xùn)課件》是李三喜先生依據(jù)其十多年的內(nèi)部控制教學(xué)案例，精心編寫而成。首批出版的三種，包括《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范配盤課件》、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引配盤課件》（18個指引，上／下冊）和《企業(yè)內(nèi)部控制評價與審計(jì)指引配盤課件》。　　該系列課件，依據(jù)財(cái)政部、審計(jì)署等五部委發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引，認(rèn)真總結(jié)了中國企業(yè)內(nèi)部控制的設(shè)計(jì)、評價及審計(jì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，不僅有案例的結(jié)果分析，更有過程和實(shí)務(wù)分析，對正在進(jìn)行中國內(nèi)部控制建設(shè)的企業(yè)來說，具有一定的借鑒意義。

圖書封面

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