股權(quán)激勵法律實務(wù)

內(nèi)容概要

我國的絕大部分公司(上市公司、未上市股份有限公司與有限責任公司)都面臨著必須引進和建立股權(quán)激勵機制的現(xiàn)實問題。而股權(quán)激勵機制是現(xiàn)代公司法人治理中一個極其重要的組成部分。股權(quán)激勵制度的建立和實施與公司有效法人治理之間存在著密不可分的聯(lián)系。為此，本書作者針對我國建立現(xiàn)代公司治理制度的現(xiàn)實情況與實際特征，分析探討了在我國實施股權(quán)激勵所面臨的各種法律問題，提出了可行的解決方案。作者在書中詳盡介紹了股權(quán)激勵與公司治理的操作實務(wù)，剖析了各種類型的股權(quán)激勵典型案例，提供了各種類型的股權(quán)激勵與公司治理方案與合同文本。

作者簡介

陳文，北京市中倫文德律師事務(wù)所創(chuàng)始合伙人、高級律師、法學(xué)博士，北京市仲裁委員會仲裁員。陳文律師曾就讀于北京大學(xué)、蘭州大學(xué)、黃河大學(xué)、中國現(xiàn)代國際關(guān)系研究所和瑞士圣加侖大學(xué)國際經(jīng)濟法研究所。1999年獲北京市第2屆優(yōu)秀律師稱號，2000年起擔任北京市人民政府專家顧問團法律顧問。陳文律師的主要業(yè)務(wù)集中于公司法、金融法和房地產(chǎn)領(lǐng)域，曾先后向數(shù)百個大型公司和投資項目提供過法律服務(wù)，并成功地辦理過數(shù)百起金融、公司法律案件，在處理公司、金融法律事務(wù)方面具有豐富經(jīng)驗。 
    陳文律師出版有《購房租房》、《律師房地產(chǎn)業(yè)務(wù)》、《房地產(chǎn)交易的法律問題》、《房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營法律實務(wù)》等著作，并在國家級報刊和理論研討會上發(fā)表論文百余篇。

書籍目錄

前言上篇　股票期權(quán)與現(xiàn)代企業(yè)制度　第一章　股票期權(quán)激勵的法律內(nèi)涵　　1.1　股票期權(quán)的法律性質(zhì)　　　1.1.1　股票期權(quán)的起源　　　1.1.2　股票期權(quán)的類型　　　1.1.3　股票期權(quán)的法律特征　　1.2　股票期權(quán)與有關(guān)概念的區(qū)別　　　1.2.1　期權(quán)市場的標準股票期權(quán)　　　1.2.2　股票期權(quán)與標準股票期權(quán)　　　1.2.3　股票期權(quán)與技術(shù)股和管理股　　　1.2.4　股票期權(quán)與認股權(quán)證　　1.3　由股票期權(quán)所產(chǎn)生的法律關(guān)系　　　1.3.1　行權(quán)前的準股東　　　1.3.2　行權(quán)后的股東關(guān)系　　　1.3.3　由此產(chǎn)生的利益分配　　1.4　股票期權(quán)合同的法律實質(zhì)　　　1.4.1　對未來權(quán)利的肯定　　　1.4.2　勞動合同的補充　　　1.4.3　約束與限制　　1.5　股票期權(quán)合同文本示例與實務(wù)分析　　　1.5.1　股票期權(quán)合同　　　1.5.2　實務(wù)分析　第二章　股票期權(quán)產(chǎn)生的理論基礎(chǔ)　　2.1　委托代理理論(Agency theory)　　　2.1.1　經(jīng)濟學(xué)的委托代理與法學(xué)上的委托代理　　　2.1.2　代理成本的形成　　　2.1.3　代理成本降低的調(diào)節(jié)閥　　2.2　人力資本理論　　　2.2.1　人力資本與物質(zhì)資本的相互依賴性　　　2.2.2　人力資本的價值承認　　2.3　法人治理結(jié)構(gòu)理論(Corporate govemance)　　　2.3.1　法人治理結(jié)構(gòu)產(chǎn)生的前提　　　2.3.2　權(quán)力、利益、監(jiān)督機制的形成　　　2.3.3　目標一致的調(diào)節(jié)方法　第三章　股票期權(quán)激勵與法人治理　　3.1　現(xiàn)代企業(yè)制度的標志　　　3.1.1　兩權(quán)分離的矛盾　　　3.1.2　矛盾的解決方法——股票期權(quán)　　　3.1.3　國外股票期權(quán)的實踐　　3.2　激勵與約束制衡機制　　……中篇　股票期權(quán)的實施與障礙　第四章　股票期權(quán)激勵的法律環(huán)境　第五章　股票期權(quán)的內(nèi)外部約束機制　第六章　股票期權(quán)的制度障礙下篇　股票期權(quán)的保障機制　第七章　股權(quán)結(jié)構(gòu)高速與綜合系統(tǒng)管理　第八章　股票期權(quán)的法律保障結(jié)論附錄一　股權(quán)激勵與公司治理法律文書范本附錄二　相關(guān)規(guī)章與規(guī)范性文件參考文獻后記

章節(jié)摘錄

插圖：1.3 由股票期權(quán)所產(chǎn)生的法律關(guān)系基于股票期權(quán)合同，公司董事會授予經(jīng)理人員股票期權(quán)，在規(guī)定的時間期權(quán)持有人以約定的價格行使選擇權(quán)，由此產(chǎn)生了新的法律關(guān)系。期權(quán)持有人在行權(quán)前僅僅具有可以行權(quán)的權(quán)利，其與公司之間也只是單純的雇傭關(guān)系，但當期權(quán)持有人行使了選擇權(quán)，獲得了股票，其身份也隨之改變，行權(quán)后變成了公司股東，即不但是公司的經(jīng)營管理者，而且也成為了公司的所有者。1.3.1 行權(quán)前的準股東由于股票期權(quán)的應(yīng)用，使得公司的原所有者股東與他們所雇用的綆理人員的法律關(guān)系發(fā)生了變化。在未實施股票期權(quán)時，股東與經(jīng)理人員之問的關(guān)系比較簡單。股東通過公司董事會與經(jīng)理人員簽訂雇用協(xié)議并支付薪酬，他們之間的關(guān)系是純粹的雇用與被雇用的關(guān)系。股東主要考慮的是股東的利益最大化，自然在減少成本方面考慮較多的是減少人員管理成本。而經(jīng)理人員主要考慮的是他們自身利益的最大化，如最少地付出勞動，最大地獲取報酬。股東的利益與經(jīng)理們的利益不一致，這是由股東們通過董事會與經(jīng)理人員所簽的雇用合同的性質(zhì)所決定的。雇用合同所體現(xiàn)的是雇用與被雇用的法律關(guān)系，被雇用者最先考慮的是如何將自己的當前勞動獲得即刻兌現(xiàn)的報酬，也就是說雇用者僅考慮的是自己的當前利益或短期利益，雇用合同里也沒有規(guī)定經(jīng)理人員必須為股東的長期利益著想。權(quán)利與義務(wù)總是相對應(yīng)的，因為根據(jù)雇用合同，經(jīng)理人員沒有與股東們共享公司最終收益的權(quán)利，當然也就不可能要求他們?yōu)楣蓶|的或公司的最終收益付出更多的義務(wù)。正如美國經(jīng)濟學(xué)者亞歷山大·希亞姆所講的那樣，“如果沒有變化，他們不關(guān)心，如果不影響他們，他們也不關(guān)心”。

后記

經(jīng)過兩年的艱苦努力，《股權(quán)激勵法律實務(wù)》一書終得以完稿。我懷著激動心情的同時又備感忐忑不安。我深知公司法理論研究領(lǐng)域博大而精深，而我對公司股票期權(quán)法律問題的研究和探討僅僅是剛剛起步。雖然公司股票期權(quán)在形式上涉及的主要是公司的財務(wù)問題，而我從法律的視角終于對其首次進行了全面和深入的研究，盡管研究的結(jié)果有許多的不足，但我畢竟對該領(lǐng)域的研究進行了嘗試，并且最終將書稿拿出來讓讀者們予以批評和指正，這一點使我不安的心情稍稍得到一點安慰。在本書寫作過程中，我得到了許多師長的指導(dǎo)與幫助，首先要特別感謝我的恩師劉瑞復(fù)教授，劉瑞復(fù)教授治學(xué)嚴謹，教學(xué)研究極其認真，是我一生的楷模。劉老師對我的指導(dǎo)認真耐心，一絲不茍，不僅在我的學(xué)習(xí)方面給予了及時的指導(dǎo)與批評，使得我學(xué)會如何學(xué)習(xí)和研究，而且對我如何去做人、生活和工作也給予了極大的教誨。同時，劉劍文教授對我選題的要點給予了許多忠告，盛杰民教授指出了我章節(jié)安排所存在的問題，許景河等師兄也對本書的寫作提供了無私的幫助，在這里我存著感激之情感謝這些教授和師兄。同時，我要感謝中倫文德律師事務(wù)所的所有律師和員工，我的同事們無私地替我分擔了大量日常工作，使我專心于本書寫作。特別要感謝李路律師，她為本書搜集了許多素材資料，為本書寫作付出了大量精力。感謝廖麗梅小姐，她為本書進行文字整理、校訂、錄入付出了辛勤勞動。同時感謝法律出版社的戴偉編輯、李群編輯、徐晶編輯，他們以其精到的編輯加工與整合能力為本書添色不少。最后，特別要感謝我的妻子王麗霞，感謝她對我研究、寫作工作的包容、支持和鼓勵，沒有她對家庭責任的承擔，我不可能輕松地投入研究與本書寫作。

編輯推薦

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