非金融企業(yè)債務融資工具實用手冊

內容概要

《非金融企業(yè)債務融資工具實用手冊(中國銀行間市場交易商協會系列培訓教材)》(作者時文朝)結構上包括三大部分，第1章為第一部分，主要是對我國非金融企業(yè)債務融資工具市場進行總體介紹，包括基本工具、發(fā)展歷程以及市場現狀，并探討了未來發(fā)展的基本方向。在此基礎上，第二、第三部分以債務融資工具注冊發(fā)行和后續(xù)管理的工作流程為線索，分別構成本書的注冊發(fā)行部分和后續(xù)管理部分。其中，第2章至第5章為注冊發(fā)行環(huán)節(jié)部分，包括債務融資工具的盡職調查、注冊文件的撰寫與準備、注冊文件的報送與評議以及發(fā)行定價等內容；第6章至第9章為后續(xù)管理部分，包括存續(xù)期信息披露、風險排查、壓力測試、業(yè)務調查、債券持有人會議以及突發(fā)事件應急管理工作等內容。

書籍目錄

0  非金融企業(yè)債務融資工具概況
  1．1  非金融企業(yè)債務融資工具概論
  1．2  非金融企業(yè)債務融資工具市場發(fā)展歷程及現狀
  1．3  非金融企業(yè)債務融資工具市場發(fā)展前景
2  盡職調查工作流程解析
  2．1  概述
  2．2  盡職調查的主要方法
  2．3  盡職調查工作的前期準備
  2．4  組建盡職調查團隊與項目啟動會
  2．5  盡職調查工作計劃與盡職調查清單
  2．6  盡職調查案例解析
  2．7  盡職調查報告與盡職調查工作底稿
3  注冊發(fā)行文件準備及撰寫流程解析
  3．1  概述
  3．2  注冊發(fā)行文件的構成
  3．3  募集說明書的撰寫及案例解析
  3．4  中介機構相關報告的使用及案例解析
  3．5  非披露類文件的準備及案例解析
4  注冊發(fā)行文件報送、評議及完成注冊流程解析
  4．1  概述
  4．2  注冊發(fā)行文件報送流程及案例解析
  4．3  注冊發(fā)行文件評議流程及案例解析
  4．4  完成注冊流程
5  發(fā)行定價工作流程解析
  5．1  債務融資工具發(fā)行定價基本情況
  5．2  非金融企業(yè)債務融資工具定價及案例解析
  5．3  中央國債登記結算有限責任公司債務融資工具工作流程
  5．4  上海清算所債務融資工具工作流程
  5．5  外匯交易中心債務融資工具工作流程
6  存續(xù)期內信息披露工作操作流程解析
  6．1  信息披露工作概述
  6．2  信息披露操作流程解析
  6．3  信息披露操作細節(jié)提示
7  風險排查和壓力測試工作操作流程解析
  7．1  風險排查工作操作流程解析
  7．2  壓力測試工作操作流程解析
8  業(yè)務調查工作操作流程解析
  8．1  業(yè)務調查工作概述
  8．2  工作一般要求
  8．3  業(yè)務調查實務介紹
  8．4  其他關注事項
9  投資者保護及突發(fā)事件應急管理操作流程解析
  9．1  投資者保護操作流程解析
  9．2  突發(fā)事件應急管理操作流程解析

章節(jié)摘錄

版權頁：   插圖：   主承銷商對發(fā)行人業(yè)務獨立性進行盡職調查，主要涉及發(fā)行人組織機構情況、發(fā)行人生產流程情況調查、同業(yè)競爭和關聯交易。 主承銷商應對發(fā)行人關聯方及關聯關系進行調查，包括但不限于持有發(fā)行人股權超過5％以上的股東、發(fā)行人持股比例超過5％的子公司、發(fā)行人有控制權或者共同控制的對外投資公司、發(fā)行人參股的關聯方（股權比例在20010以上），調查范圍應涵蓋上述所涉及關聯方現行有效的營業(yè)執(zhí)照、公司章程、持股比例、關聯關系及關聯交易、關聯貸款金額（如有）情況。 主承銷商應取得發(fā)行人關聯交易、關聯貸款的價格利率確定依據，并判斷是否公允；主承銷商應取得發(fā)行人關聯交易、關聯貸款的公司內部決策文件、關聯交易、關聯貸款的合同文件。 主承銷商應分析發(fā)行人關聯交易的偶發(fā)性和經常性。對于發(fā)行人購銷商品、提供勞務等經常性關聯交易，應分析增減變化的原因及是否仍將持續(xù)進行，關注關聯交易合同重要條款是否明確且具有可操作性以及是否切實得到履行；對于發(fā)行人偶發(fā)性關聯交易，主承銷商應分析對當期經營成果和主營業(yè)務的影響，關注交易價格、交易目的和實質，評價交易對發(fā)行人獨立經營能力的影響。 對于經常性關聯交易，主承銷商取得關聯交易、關聯貸款的相關文件，并對合同簽訂日期、合同金額、合同利率、同時期非關聯方利率、合同金額／當年貸款總額（％）、發(fā)生時間、本期發(fā)生額、占同類交易總額比例及占交易總額比例等內容進行核查。 對于偶發(fā)性關聯交易，主承銷商應取得關聯交易的相關文件，并對金額、發(fā)生時間、占凈資產比例、占總資產比例、占同類會計科目比例等內容進行核查。對于偶發(fā)性關聯交易／關聯貸款中涉及資產買賣的，主承銷商應取得相關產權過戶文件或變更文件，包括但不限于房屋、土地、商標、特許經營權證書等。

圖書封面

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