商業(yè)銀行風險管理新實踐

前言

　　當前日益嚴重的金融危機給全球金融機構(gòu)的風險管理帶來了巨大挑戰(zhàn)。金融越發(fā)展，風險管理越重要，這次危機也驗證了這一結(jié)論。風險管理是商業(yè)銀行的永恒主題，商業(yè)銀行應(yīng)從這次危機中吸取教訓(xùn)，不斷強化風險的整體控制能力。首先，商業(yè)銀行要重新審視自身風險管理體系的有效性，將風險管理作為所有經(jīng)營管理活動的核心，使風險管理原則在公司治理、戰(zhàn)略規(guī)劃、業(yè)務(wù)執(zhí)行、企業(yè)文化等方面得到真正落實。其次，要審慎對待金融創(chuàng)新過程中新的風險點，確保業(yè)務(wù)發(fā)展與風險管理能力相適應(yīng)。最后，要從整體角度對風險進行有效控制，積極探索在管理理念、組織架構(gòu)、控制手段等方面對面臨的所有風險進行集中管理?！　∥覈虡I(yè)銀行國際化的程度還不深，受危機的影響較為有限，但這并不能說明我們的風險控制水平有多好。我們要吸取其他金融機構(gòu)深陷危機的教訓(xùn)，深刻認識自身存在的薄弱環(huán)節(jié)，不斷強化風險管理措施，提升風險控制能力。針對外部環(huán)境和形勢的變化，要增強敏感性、富于預(yù)見性，在風險管理的原則與目標、機制與政策、技術(shù)與方法等方面作出全面調(diào)整，以更為科學(xué)的風險管理政策制度安排維護自身的穩(wěn)健發(fā)展，通過不斷提升風險管理水平和保持良好的資本回報率持續(xù)贏得社會公眾的信賴?！　”緯鴳?yīng)時出版，對商業(yè)銀行上市后內(nèi)外部環(huán)境、管理機制、經(jīng)營目標等方面的一系列新變化，以及這些新變化對風險管理的新要求進行了全面分析和歸納總結(jié)，在此基礎(chǔ)上提出了應(yīng)對措施，系統(tǒng)探索了商業(yè)銀行風險管理在治理機制、運作平臺、過程控制、信息傳遞、效果評價與技術(shù)應(yīng)用等方面的新發(fā)展，構(gòu)建了以風險戰(zhàn)略為引領(lǐng)、以限額管理體系為手段、以風險信息順暢流動為保障、以風險管理評價體系推動執(zhí)行。

內(nèi)容概要

　　《商業(yè)銀行風險管理新實踐》立足于中國銀行業(yè)實際，結(jié)合國際銀行業(yè)風險管理方面的新理論、新理念，系統(tǒng)論述了商業(yè)銀行、尤其是上市銀行風險管理在治理機制、運作平臺、過程控制、信息傳遞、效果評價與技術(shù)應(yīng)用等方面的新發(fā)展，涵蓋了銀行風險管理的主要前沿領(lǐng)域，向讀者傳遞了銀行風險管理的最新動態(tài)，理論與實踐相結(jié)合，具有一定的創(chuàng)新性、前瞻性和較強的針對性、實用性。

書籍目錄

第一篇 商業(yè)銀行風險管理的新形勢、新要求第一章 外部環(huán)境第一節(jié) 商業(yè)銀行外部環(huán)境的新變化第二節(jié) 外部環(huán)境變化對風險管理的新要求第二章 管理機制第一節(jié) 商業(yè)銀行管理機制的新變化第二節(jié) 管理機制變化對風險管理的新要求第三章 經(jīng)營目標第一節(jié) 商業(yè)銀行經(jīng)營目標的新變化第二節(jié) 經(jīng)營目標變化對風險管理的新要求第二篇 商業(yè)銀行風險管理目標第四章 風險管理與銀行價值相關(guān)的理論基礎(chǔ)第一節(jié) 風險管理創(chuàng)造價值的相關(guān)理論第二節(jié) 風險管理目標的變化第五章 風險管理如何創(chuàng)造價值第一節(jié) 風險管理能夠節(jié)約資本第二節(jié) 風險管理支持貸款定價第三節(jié) 風險管理促進銀行經(jīng)營績效的持續(xù)穩(wěn)定增長第三篇 商業(yè)銀行風險管理框架第六章 風險偏好與風險戰(zhàn)略第一節(jié) 風險偏好與風險戰(zhàn)略綜述第二節(jié) 風險偏好的形成過程第三節(jié) 風險戰(zhàn)略管理第七章 風險限額管理第一節(jié) 風險限額管理的概念與作用第二節(jié) 國際先進銀行的實踐與國內(nèi)外監(jiān)管要求第三節(jié) 我國商業(yè)銀行引入風險限額管理的必要性第四節(jié) 風險限額管理體系的構(gòu)建第八章 風險報告第一節(jié) 風險報告的重要作用第二節(jié) 風險報告的監(jiān)管要求第三節(jié) 風險報告的信息系統(tǒng)支持第四節(jié) 風險報告機制第五節(jié) 風險報告內(nèi)容第九章 風險管理評價第一節(jié) 風險管理評價的分類第二節(jié) 風險管理評價的目的第三節(jié) 風險管理評價的內(nèi)容第四節(jié) 風險管理評價體系相關(guān)工具第五節(jié) 《風險管理評價框架》介紹第十章 風險管理信息系統(tǒng)第一節(jié) 風險管理信息系統(tǒng)發(fā)展沿革第二節(jié) 風險管理信息系統(tǒng)的結(jié)構(gòu)特點第三節(jié) 風險管理信息系統(tǒng)的技術(shù)基礎(chǔ)和發(fā)展趨勢第四節(jié) 國內(nèi)銀行的風險管理信息系統(tǒng)發(fā)展第四篇 商業(yè)銀行風險管理技術(shù)第十一章 新資本協(xié)議與銀行風險計量第一節(jié) 《巴塞爾新資本協(xié)議》概述第二節(jié) 信用風險資本計量的要求第三節(jié) 市場風險資本計量的要求第四節(jié) 操作風險資本計量的要求第十二章 風險計量的技術(shù)第一節(jié) 風險計量原理第二節(jié) 信用風險計量第三節(jié) 市場風險計量第四節(jié) 操作風險計量第十三章 風險量化結(jié)果的應(yīng)用第一節(jié) 量化結(jié)果應(yīng)用概述第二節(jié) 預(yù)期損失與信用風險準備金第三節(jié) 經(jīng)濟資本管理第四節(jié) 貸款定價第五節(jié) 信貸審批與績效考核第六節(jié) 組合風險管理第七節(jié) 壓力測試后記

章節(jié)摘錄

　　我們也可以舉個簡單的例子來說明股權(quán)代理成本問題。由于所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離，公司管理層并不能從他們促使利潤增長的行為中獲得全部收入，因此管理層可能對其管理企業(yè)的資源并不盡全力而為，并會通過“額外津貼”方式把企業(yè)的資源轉(zhuǎn)變成自己的利益，例如購買飛機、裝修辦公室、建立娛樂城、過奢華的生活等。這樣的行為必然增加企業(yè)的代理費用，降低企業(yè)的市場價值?！　『玫娘L險管理可以通過一系列的制度安排避免上述事項的發(fā)生。首先，風險管理可以限制管理者的過度投資。管理者自身追求的是職業(yè)發(fā)展等目標，并不是企業(yè)價值的最大化，因此管理者可能存在為自身利益而忽視項目凈現(xiàn)值、過度投資的現(xiàn)象，風險管理可以制約管理者的這種行為，避免因代理成本而使企業(yè)現(xiàn)金流發(fā)生重大偏差，從而增加企業(yè)價值。其次，風險管理可以解決企業(yè)風險偏好問題。管理者通過資本投入（以股票形式或以人力資本的形式）來獲取企業(yè)的所有權(quán)或經(jīng)營權(quán)，但這部分資本分散風險的能力受到相應(yīng)限制，為此管理者就會出于自身利益考慮，根據(jù)自身風險偏好，積極改變企業(yè)的風險戰(zhàn)略，調(diào)整風險管理政策制度，引人或開發(fā)先進的風險管理技術(shù)，合理平衡風險與收益，確保企業(yè)價值增值。最后，風險管理可以限制管理者的“額外津貼”問題。有效的風險管理包含著對管理者職權(quán)的細致安排，管理者既能夠享受職責和貢獻所帶來的應(yīng)有的權(quán)益，也無法超越權(quán)限謀劃自身利益，因此，風險管理可以從限制過度投資、解決管理者風險偏好、限制管理者額外津貼等多個方面降低股權(quán)代理成本，增加企業(yè)價值。　　2.風險管理降低債務(wù)代理成本。債務(wù)代理成本來自股東和債權(quán)人之間的利益沖突，主要表現(xiàn)為資產(chǎn)替代和投資不足。　　資產(chǎn)替代。如果一項投資產(chǎn)生了高于債務(wù)成本的回報，那么股東可以得到絕大部分收益；如果一項投資失敗，由于有限責任，債權(quán)人將承擔較大風險。因此，股東可能愿意從低風險的投資項目轉(zhuǎn)向較高風險的投資項目，這種行為被稱為“資產(chǎn)替代”或者“公司內(nèi)部風險轉(zhuǎn)嫁”，目的是增加股東的權(quán)利，降低債權(quán)人的收益，通常對公司整體價值沒有好處。風險管理可以抑制股東對于高風險項目的投資，從而在一定程度上解決資產(chǎn)替代問題，維護企業(yè)價值?！　⊥顿Y不足。一方面，如果企業(yè)自身無法從內(nèi)部產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流用于具有良好回報的投資項目，那么企業(yè)的投資水平將低于應(yīng)當達到的投資水平，產(chǎn)生投資不足。

圖書封面

圖書標簽Tags

無

評論、評分、閱讀與下載

---

    商業(yè)銀行風險管理新實踐 PDF格式下載

---