商業(yè)銀行內(nèi)部控制精析

內(nèi)容概要

綜觀本書的整體架構(gòu)，可分為四大部分，共二十六章。第一部分是理論篇，共有七章，從第一章至第七章。主要是側(cè)重于商業(yè)銀行內(nèi)部控制理論的介紹與探索，分別就內(nèi)部控制與內(nèi)部控制體系的理論的演變過程、我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制理論的形成與發(fā)展，全面風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向型內(nèi)控體系模式的內(nèi)涵、形成、風(fēng)險(xiǎn)管理、流程再造與管理、內(nèi)控體系的設(shè)計(jì)、建設(shè)與運(yùn)行等方面進(jìn)行了深入的闡述與分析。第二部分是實(shí)務(wù)篇，共有四章，從第八章至第十一章。主要是從商業(yè)銀行內(nèi)控體系建設(shè)與運(yùn)行的實(shí)務(wù)操作的角度，介紹全面風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向型內(nèi)部控制體系的組織架構(gòu)、基本框架，體系的設(shè)計(jì)、建設(shè)和運(yùn)行等內(nèi)容，整體包括兩大部分，一是側(cè)重于西方一流商業(yè)銀行組織架構(gòu)的主流模式的歷史演變過程，主流模式的特點(diǎn)、內(nèi)容、實(shí)施條件和基本架構(gòu)，著重闡述了西方商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向型的內(nèi)部控制體系的組織架構(gòu)的典型案例，包括基本結(jié)構(gòu)、職能分析、特色與優(yōu)點(diǎn)，作為我國商業(yè)銀行內(nèi)控體系模式的借鑒；二是具體介紹了商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的設(shè)計(jì)、建設(shè)與運(yùn)行的具體實(shí)務(wù)問題，并對內(nèi)控體系的三大目標(biāo)與五大要素的基本框架作了詳細(xì)說明，作為我國商業(yè)銀行構(gòu)建內(nèi)控體系的參考。第三部分是管理篇，共有九章，主要是從商業(yè)銀行管理的角度，闡述ERM（全面風(fēng)險(xiǎn)管理）為導(dǎo)向的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基本框架形成的來龍去脈，陳述了三大目標(biāo)、五個要素以及三個層面的框架結(jié)構(gòu)即內(nèi)部控制的具體內(nèi)容，以及機(jī)制創(chuàng)新等，為我國商業(yè)銀行內(nèi)控體系目標(biāo)模式的探索方向或體系建設(shè)的模式選擇提供依據(jù)。第四部分是實(shí)踐篇，共有七章，主要介紹我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)的實(shí)踐，重點(diǎn)闡述A銀行內(nèi)部控制體系的形成、框架設(shè)計(jì)、體系建設(shè)與操作運(yùn)行的實(shí)踐過程，包括銀行內(nèi)控體系的探索與創(chuàng)新過程、設(shè)計(jì)思路、體系結(jié)構(gòu)、主要做法、操作過程、突出成果以及基本體會，為我國商業(yè)銀行內(nèi)控體系建設(shè)和運(yùn)行過程提供值得借鑒或參考的操作經(jīng)驗(yàn)或可選取的方法。        本書編著者都是長期從事金融研究和銀行實(shí)務(wù)的研究人員、業(yè)務(wù)人員或管理人員，擁有信貸、信托、租賃、證券等綜合經(jīng)營，授信業(yè)務(wù)、對公與對私市場營銷、風(fēng)險(xiǎn)管理、項(xiàng)目審批與評估、會計(jì)業(yè)務(wù)操作與管理、專案治理等方面的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)實(shí)踐的經(jīng)歷，深深體會到加強(qiáng)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制的重要性、迫切性。本書編著者還直接參與了20世紀(jì)90年代和21世紀(jì)初我國商業(yè)銀行一系列改革與創(chuàng)新的實(shí)踐過程，包括組織機(jī)構(gòu)重組、業(yè)務(wù)流程改進(jìn)與再造、世界銀行授信業(yè)務(wù)流程再造、全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念與制度創(chuàng)新、綜合經(jīng)營、引進(jìn)戰(zhàn)略投資者、Is09000質(zhì)量管理體系在商業(yè)銀行的貫標(biāo)與認(rèn)證、內(nèi)部控制體系建設(shè)、運(yùn)行與評價(jià)等理論研究與實(shí)踐改革。尤其是我國加入世界貿(mào)易組織以來，我國商業(yè)銀行在內(nèi)部控制管理、組織架構(gòu)再造、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)管理、流程銀行管理等方面引進(jìn)了世界一流商業(yè)銀行的成熟技術(shù)和做法、先進(jìn)工具與經(jīng)營理念，為本書編著者提供了豐富的素材，包括許多成功的經(jīng)驗(yàn)與可取的教訓(xùn)。編著者按照商業(yè)銀行內(nèi)部控制與內(nèi)部控制體系的理論與設(shè)計(jì)的典型思路，對商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系基本框架和組織架構(gòu)展開分析，構(gòu)成了較為科學(xué)的合理的研究框架、設(shè)計(jì)框架，提供了具有一定意義上創(chuàng)新的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)與運(yùn)行的先進(jìn)理念和參考做法。

作者簡介

汪竹松，現(xiàn)任北京普信管理咨詢有限公司資深銀行管理專家、高級咨詢師、技術(shù)總監(jiān)。
　　從事銀行工作20多年，曾任交通銀行發(fā)展研究部經(jīng)濟(jì)研究處處長、風(fēng)險(xiǎn)管理部高級專務(wù)、質(zhì)量管理辦公室主任、組織架構(gòu)辦副主任等。在省部級以上報(bào)刊發(fā)表過60多篇金融論文和譯文，在上海人民

書籍目錄

第一部分　理論篇　第一章　商業(yè)銀行內(nèi)部控制與內(nèi)控體系的理論概述　第二章　我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制理論的形成與發(fā)展　第三章　以全面風(fēng)險(xiǎn)管理（ERM）為導(dǎo)向的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系模式的探索　第四章　以ERM為導(dǎo)向的內(nèi)控體系的流程再造與流程銀行　第五章　以ERM為導(dǎo)向的商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的設(shè)計(jì)　第六章　商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的建設(shè)與運(yùn)行　第七章　商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系評價(jià)第二部分　實(shí)務(wù)篇　第八章　商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的組織架構(gòu)主流模式　第九章　國際一流銀行內(nèi)控體系組織架構(gòu)的典型案例介紹及評價(jià)　第十章　商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系主流模式組織架構(gòu)的基本框架　第十一章　主流模式對我國商業(yè)銀行組織架構(gòu)再造的啟示第三部分　管理篇　第十二章　部控制體系的基本框架　第十三章　我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的基本框架　第十四章　我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的五大要素　第十五章　我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的整體層面控制　第十六章　我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的業(yè)務(wù)層面控制　第十七章　信息技術(shù)和管理信息系統(tǒng)控制　第十八章　我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系運(yùn)行的內(nèi)部監(jiān)控　第十九章　我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的機(jī)制創(chuàng)新第四部分　實(shí)踐篇　第二十章　我國商業(yè)銀行內(nèi)控體系的現(xiàn)狀評價(jià)和應(yīng)對策略　第二十一章　我國A銀行內(nèi)部控制模式的選擇和創(chuàng)新　第二十二章　A銀行內(nèi)控體系的設(shè)計(jì)思路與結(jié)構(gòu)介紹　第二十三章　A銀行內(nèi)控制體系建設(shè)與運(yùn)行過程　第二十四章　A銀行內(nèi)部控制體系建設(shè)的主要做法　第二十五章　A銀行內(nèi)控體系建設(shè)的成效　第二十六章　A銀行推行內(nèi)部控制體系的體會參考文獻(xiàn)后記

圖書封面

圖書標(biāo)簽Tags

無

評論、評分、閱讀與下載

---

    商業(yè)銀行內(nèi)部控制精析 PDF格式下載

---