國(guó)際結(jié)算

前言

　　伴隨著經(jīng)濟(jì)全球化以及我國(guó)加入世界貿(mào)易組織（WTO），我國(guó)經(jīng)濟(jì)將面臨新的、更大的發(fā)展機(jī)遇。加入世界貿(mào)易組織對(duì)我國(guó)的經(jīng)濟(jì)和金融業(yè)來(lái)說(shuō)，既是難得的機(jī)遇，更是嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。一方面金融領(lǐng)域的對(duì)外開(kāi)放步伐將越來(lái)越快，如何適應(yīng)新形勢(shì)，盡快與國(guó)際接軌是擺在我們面前的一項(xiàng)重大課題；另一方面，隨著金融領(lǐng)域?qū)ν忾_(kāi)放的深入，對(duì)金融人才的需求越來(lái)越多，要求也越來(lái)越高。從某種意義上說(shuō)，能否擁有大量高素質(zhì)金融人才是我們金融行業(yè)在未來(lái)激烈的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地的關(guān)鍵?？梢灶A(yù)見(jiàn)，培養(yǎng)和造就一批懂理論、會(huì)操作的金融人才是今后相當(dāng)長(zhǎng)的一個(gè)時(shí)期內(nèi)一項(xiàng)不可或缺的工作。本書的寫作正是基于這一目的?！　?guó)際結(jié)算是銀行的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，它涉及的范圍非常廣泛，對(duì)從業(yè)人員的素質(zhì)有較高的要求：既要通曉國(guó)內(nèi)的有關(guān)金融法規(guī)，又要熟知國(guó)際通行的法律準(zhǔn)則；既要掌握相關(guān)的理論知識(shí)，又要能實(shí)際操作；既要具備銀行的基本業(yè)務(wù)技能，又要具備一定的外語(yǔ)水平。正因?yàn)槿绱?，本書試圖從理論與實(shí)踐的結(jié)合上對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)做較為系統(tǒng)的闡述，為廣大讀者搭造一個(gè)了解、學(xué)習(xí)、掌握國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)知識(shí)的平臺(tái)?！　≡诒緯膶懽鳌⒊霭孢^(guò)程中，得到了《金融時(shí)報(bào)》社徐紹峰同志、中國(guó)金融出版社鄧瑞鎖同志的鼎力支持與熱情幫助，首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)蕭朝慶教授在對(duì)本書的審核中提出了許多中肯意見(jiàn)，在此謹(jǐn)向他們表示深深的謝意?！　∴笥谧髡咦陨淼膶W(xué)識(shí)水平，以及時(shí)間倉(cāng)促等原因，書中不可避免地會(huì)有缺陷和不足，懇請(qǐng)廣大讀者批評(píng)、指正。

內(nèi)容概要

　　《國(guó)際結(jié)算》是銀行的一項(xiàng)重要業(yè)務(wù)，它涉及的范圍非常廣泛，對(duì)從業(yè)人員的素質(zhì)有較高的要求，既要通曉國(guó)內(nèi)的有關(guān)金融法規(guī)，又要熟知國(guó)際通行的法律準(zhǔn)則和慣例；既要掌握相關(guān)的理論知識(shí)，又要具備一定的外語(yǔ)水平。因此，需要從理論和實(shí)踐的結(jié)合上對(duì)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)做系統(tǒng)的闡述，為各類人員搭建一個(gè)學(xué)習(xí)、掌握國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)知識(shí)的平臺(tái)。目前較新出版的介紹國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的圖書不多。王曉平同志編寫的《國(guó)際結(jié)算》一書，內(nèi)容分為八章，按照《票據(jù)法》的法律規(guī)范，系統(tǒng)地闡述了國(guó)際結(jié)算的理論與實(shí)務(wù)問(wèn)題。較同類書相比，書中增加了國(guó)際結(jié)算融資、統(tǒng)一授信等內(nèi)容，非貿(mào)易結(jié)算包括個(gè)人外匯買賣、歐元兌換等等內(nèi)容，因此，較有心意。

書籍目錄

第一章國(guó)際結(jié)算概述第一節(jié)國(guó)際結(jié)算的概念一、什么是國(guó)際結(jié)算二、國(guó)際結(jié)算的基本要素第二節(jié)國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生與發(fā)展一、國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生二、國(guó)際結(jié)算的演變?nèi)?、?guó)際結(jié)算的發(fā)展趨勢(shì)第二章票據(jù)第一節(jié)票據(jù)概述一、票據(jù)的含義與分類二、票據(jù)的當(dāng)事人三、票據(jù)行為四、票據(jù)的性質(zhì)五、票據(jù)的作用六、涉外票據(jù)的法律適用第二節(jié)匯票一、什么是匯票二、匯票的必要項(xiàng)目三、匯票的任意記載四、匯票的種類五、匯票的貼現(xiàn)第三節(jié)本票一、什么是本票二、本票的必要項(xiàng)目三、本票的特點(diǎn)和種類四、本票與匯票的異同第四節(jié)支票一、什么是支票二、支票的必要項(xiàng)目三、支票的特點(diǎn)四、支票的種類五、支票的拒付與止付第三章國(guó)際結(jié)算方式第一節(jié)匯款結(jié)算方式一、匯款結(jié)算方式的當(dāng)事人二、匯款的種類及其業(yè)務(wù)程序三、匯款的償付四、匯款的退匯與失效第二節(jié)托收結(jié)算方式一、托收結(jié)算方式的當(dāng)事人二、托收的種類及其業(yè)務(wù)程序三、托收結(jié)算方式的風(fēng)險(xiǎn)第三節(jié)信用證一、信用證的基本概念二、信用證結(jié)算的特點(diǎn)與作用三、信用證的當(dāng)事人四、信用證的形式與內(nèi)容五、信用證業(yè)務(wù)的結(jié)算程序六、信用證的種類七、信用證的審核第四節(jié)保函一、保函的基本概念二、保函的當(dāng)事人三、保函的基本內(nèi)容四、保函的種類五、保函的審核六、保函與信用證的區(qū)別七、備用信用證第四章國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中的單據(jù)第一節(jié)單據(jù)概述一、單據(jù)的基本概念二、單據(jù)的種類三、單據(jù)的制作第二節(jié)發(fā)票一、發(fā)票的基本概念二、商業(yè)發(fā)票三、海關(guān)發(fā)票四、其他發(fā)票第三節(jié)運(yùn)輸單據(jù)一、海運(yùn)提單二、航空運(yùn)單三、鐵路運(yùn)單四、聯(lián)合運(yùn)輸單據(jù)五、郵包收據(jù)第四節(jié)保險(xiǎn)單一、國(guó)際貨運(yùn)保險(xiǎn)概述二、海洋貨運(yùn)保險(xiǎn)保障的范圍三、保險(xiǎn)單的作用和保險(xiǎn)單的基本當(dāng)事人四、海洋運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)險(xiǎn)別五、保險(xiǎn)責(zé)任期限六、海上運(yùn)輸保險(xiǎn)條款七、保險(xiǎn)單的內(nèi)容八、保險(xiǎn)單的分類-l第五節(jié)其他單據(jù)．1一、產(chǎn)地證明書-l二、檢驗(yàn)證明書_l三、包裝單據(jù)四、許可證第五章特殊貿(mào)易結(jié)算第一節(jié)“三來(lái)一補(bǔ)”貿(mào)易結(jié)算一、“三來(lái)貿(mào)易”的結(jié)算方式二、補(bǔ)償貿(mào)易的結(jié)算方式第二節(jié)協(xié)定記賬結(jié)算一、協(xié)定記賬結(jié)算概述二、協(xié)定記賬結(jié)算的主要內(nèi)容三、協(xié)定記賬結(jié)算的種類四、協(xié)定記賬結(jié)算的方式第三節(jié)易貨貿(mào)易、轉(zhuǎn)口貿(mào)易結(jié)算一、易貨貿(mào)易結(jié)算二、轉(zhuǎn)口貿(mào)易結(jié)算第六章非貿(mào)易結(jié)算第一節(jié)僑匯一、僑匯概述二、僑匯的結(jié)算三、僑匯的查詢和退匯第二節(jié)外幣兌換一、外幣兌換概述二、兌入外幣三、兌出外幣第三節(jié)外幣旅行支票一、旅行支票概述二、旅行支票的兌付三、旅行支票的托收第四節(jié)旅行信用證一、旅行信用證概述二、旅行信用證的開(kāi)立和兌付三、旅行信用證和匯款、現(xiàn)鈔、旅行支票的比較第五節(jié)信用卡一、信用卡概述二、世界主要的信用卡機(jī)構(gòu)三、信用卡的流通和使用四、信用卡的掛失第六節(jié)個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)一、個(gè)人外匯買賣業(yè)務(wù)概述二、影響匯率變動(dòng)的主要因素三、辦理個(gè)人外匯買賣的程序第七章國(guó)際結(jié)算融資業(yè)務(wù)第一節(jié)打包放款一、打包放款概述二、辦理打包放款的基本程序三、辦理打包放款應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題第二節(jié)出口押匯及貼現(xiàn)一、出口押匯二、貼現(xiàn)第三節(jié)授信開(kāi)證一、授信概述二、授信額度三、授信開(kāi)證第四節(jié)信托收據(jù)一、信托收據(jù)的基本概念二、信托收據(jù)當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)三、信托收據(jù)的主要內(nèi)容四、辦理信托收據(jù)業(yè)務(wù)的要點(diǎn)五、信托收據(jù)的期限第五節(jié)進(jìn)口押匯和提貨擔(dān)保一、進(jìn)口押匯二、提貨擔(dān)保第六節(jié)保理業(yè)務(wù)一、保理業(yè)務(wù)的基本概念二、保理業(yè)務(wù)的種類三、保理業(yè)務(wù)基本流程第八章國(guó)際結(jié)算中的欺詐及其防范第一節(jié)國(guó)際結(jié)算中的欺詐行為一、信用證結(jié)算方式下的欺詐行為二、匯款結(jié)算方式下的欺詐行為三、托收結(jié)算方式下的欺詐行為第二節(jié)國(guó)際結(jié)算欺詐行為的防范一、各當(dāng)事人防范欺詐應(yīng)遵循的基本原則二、各當(dāng)事人防范欺詐行為的具體措施附錄一《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》附錄二《跟單信用證統(tǒng)一慣例》附錄三《國(guó)際備用證慣例》附錄四單證式樣1．銀行匯票2．商業(yè)匯票3．本票4．支票5．VISA旅行支票6．開(kāi)證申請(qǐng)書（正面與背面）7．不可撤銷跟單信用證[（1）（2）及修改書]8．SWIFT信用證[（1）（2）]9．備用信用證10．海運(yùn)提單（正面與背面）11．商業(yè)發(fā)票12．保險(xiǎn)單（正面與背面）13．投保單14．中國(guó)國(guó)際商會(huì)原產(chǎn)地證明書15．出口冷藏艙清潔檢驗(yàn)證書16．裝箱單17．旅行信用證18．國(guó)際信用卡、簽購(gòu)單、總計(jì)單式樣

章節(jié)摘錄

　　一、國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生　　眾所周知，早在原始社會(huì)末期就有了部落之間以物易物的商品交換。到了奴隸社會(huì)，由于國(guó)家的產(chǎn)生，國(guó)與國(guó)之間的商品買賣開(kāi)始出現(xiàn)。進(jìn)入封建社會(huì)，-這種商品交換關(guān)系又有了進(jìn)一步發(fā)展。但由于受生產(chǎn)力發(fā)展水平的制約，此時(shí)的國(guó)際商品買賣還只是個(gè)別的、局部的。盡管如此，由于存在著商品交易，對(duì)相互間債權(quán)債務(wù)的清償也隨之而來(lái)，于是國(guó)際結(jié)算也就產(chǎn)生了。但此時(shí)的國(guó)際結(jié)算形式非常原始，即通過(guò)輸送黃金和白銀來(lái)辦理結(jié)算?！　《?、國(guó)際結(jié)算的演變　　國(guó)際結(jié)算的演變經(jīng)歷了現(xiàn)金結(jié)算和非現(xiàn)金結(jié)算兩個(gè)階段。在前資本主義時(shí)期，國(guó)際結(jié)算主要采用簡(jiǎn)單的現(xiàn)金結(jié)算方式，即直接通過(guò)運(yùn)送貴金屬來(lái)逐筆清算國(guó)際問(wèn)的債權(quán)債務(wù)。直接運(yùn)送貴金屬不僅在途風(fēng)險(xiǎn)大，而且要負(fù)擔(dān)各種費(fèi)用，還要占用很長(zhǎng)一段時(shí)間的資金，并且清點(diǎn)不方便，計(jì)數(shù)之外還要識(shí)別真?zhèn)巍榱丝朔F(xiàn)金結(jié)算的缺陷，商人們開(kāi)始用“字據(jù)”來(lái)代替現(xiàn)金。到17世紀(jì)前后，歐洲大陸上由這種“字據(jù)”發(fā)展起來(lái)的票據(jù)已被廣泛使用。金錢被票據(jù)化，轉(zhuǎn)賬結(jié)算代替了現(xiàn)金結(jié)算。票據(jù)的出現(xiàn)既減少了風(fēng)險(xiǎn)，又節(jié)約了費(fèi)用和時(shí)間，有力地促進(jìn)了國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易關(guān)系的發(fā)展?！　‰S著資本主義的進(jìn)一步發(fā)展，商業(yè)、航運(yùn)業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)相繼分化為3個(gè)獨(dú)立的行業(yè)，提單、保險(xiǎn)單等單據(jù)也隨之出現(xiàn)了。海運(yùn)提單由一般性的貨物收據(jù)轉(zhuǎn)化為可以背書轉(zhuǎn)讓的物權(quán)憑證，保險(xiǎn)單也成為可以轉(zhuǎn)讓的單據(jù)。于是國(guó)際結(jié)算方式由交貨付款轉(zhuǎn)變?yōu)閼{單付款?！　“殡S貿(mào)易方式和運(yùn)輸方式的多樣化，銀行信用也逐步加入到國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)中，逐漸形成了貿(mào)易結(jié)算與融資相結(jié)合為特征和以銀行為中心的國(guó)際結(jié)算體系：一方面國(guó)際結(jié)算與國(guó)際信貸相結(jié)合，使銀行進(jìn)一步發(fā)揮了保證和信貸融通的作用；另一方面是國(guó)際結(jié)算需要單據(jù)的多樣化?！　　?/pre>








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