國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束研究

前言

　　改革開放以來，我們一直在尋求發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟所必需的企業(yè)經(jīng)營者激勵與約束機制。從最初的效益獎勵、盈虧包干，到部分企業(yè)試行年薪制、經(jīng)營者持股、股票期權(quán)，所采用的“松綁”、“放權(quán)”、“讓利”和“搞活”等辦法，都是試圖調(diào)整企業(yè)分配關(guān)系，通過給予企業(yè)和經(jīng)營者各種各樣的激勵約束，來理順國有企業(yè)委托代理關(guān)系，調(diào)動經(jīng)營者和企業(yè)的積極性。從某種意義上說，我國經(jīng)濟體制改革、國有企業(yè)改革的歷史，也是探索建立國有企業(yè)經(jīng)營者有效激勵約束機制的歷史。但由于我國市場的建立是一個不斷探索、不斷修正、不斷健全的過程，因此從總體看，現(xiàn)行經(jīng)濟體制尚不盡完善、公司治理結(jié)構(gòu)尚不盡規(guī)范、法律制度尚不盡健全，經(jīng)營者薪酬制度尚不盡合理，導(dǎo)致激勵約束不足，經(jīng)營者人力資本不能充分按照生產(chǎn)要素分配原則參與分配，企業(yè)經(jīng)營者缺乏積極性、創(chuàng)造力和工作激情，短期行為嚴(yán)重并常常損害企業(yè)利益，造成國有資產(chǎn)流失，或者棄職他就，人才流失，進而降低國有企業(yè)的競爭力，在不斷進行的經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整、企業(yè)重組中落伍，影響到我國國有企業(yè)改革的進程。我們正處于完善社會主義市場經(jīng)濟體制和加快推進現(xiàn)代化建設(shè)的歷史時期，經(jīng)濟和社會領(lǐng)域的一些熱點和難點問題直接和間接的反映在收入分配方面，尤其是企業(yè)經(jīng)營者的薪酬水平方面。以建立現(xiàn)代企業(yè)制度為方向的國有企業(yè)改革，在進入攻堅階段以后所面臨的深層次問題，就是加強對經(jīng)營者的激勵約束問題。

內(nèi)容概要

本文以我國國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束問題為研究對象。國有企業(yè)是我國國民經(jīng)濟的支柱，始終控制著國民經(jīng)濟命脈，我國一直把國有企業(yè)的改革放到中心位置。國有企業(yè)委托人如何設(shè)計一種激勵約束機制，激發(fā)經(jīng)營者的積極性、主動性和創(chuàng)造性，并約束其行為的消極方面，促進企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，已成為當(dāng)前中國國有企業(yè)改革實踐中越來越普遍關(guān)注的一個熱點和難點問題。本文利用歷史研究，定性分析與定量研究相結(jié)合，比較分析與綜合歸納相結(jié)合的方法，從我國國有企業(yè)的性質(zhì)和管理的特點出發(fā)，根據(jù)國有企業(yè)改革的現(xiàn)實條件和實踐的進程，借鑒發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟國家關(guān)于企業(yè)經(jīng)營者激勵約束理論和實踐，對我國國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束問題進行了系統(tǒng)、全面地分析，對國有企業(yè)委托代理關(guān)系、年薪制、股權(quán)激勵、經(jīng)營者監(jiān)督約束等關(guān)鍵問題和主要形式進行了深入、細(xì)致的探討，對這些問題的研究集中反映了我國國有企業(yè)改革與發(fā)展的客觀要求，具有重要的現(xiàn)實意義和理論意義。    本文的創(chuàng)新之處主要體現(xiàn)在以下五個方面：一是根據(jù)我國國有企業(yè)改革實踐和現(xiàn)實條件，提出應(yīng)正確把握構(gòu)成激勵約束的五大因素即激勵約束主體、客體、方法、目標(biāo)和環(huán)境的關(guān)系，并具體論證了國有企業(yè)經(jīng)營者的特殊性、文化道德、國有企業(yè)相關(guān)制度及企業(yè)市場環(huán)境等影響因素對建立有效的激勵約束機制的重要性。二是結(jié)合年薪制在我國的實踐，提出年薪制仍是目前我國國有企業(yè)激勵約束機制的現(xiàn)實選擇。將年薪分為基本年薪和風(fēng)險年薪，分別是經(jīng)營者一般勞動要素投入和人力資本要素投入所得。并就如何明確激勵主體和對象、設(shè)計年薪方案和年薪構(gòu)成、建立完善業(yè)績考核指標(biāo)及辦法、規(guī)范職務(wù)消費及創(chuàng)造良好的外部環(huán)境和完善配套改革措施等方面提出了有針對性的思路和建議。三是針對政府或國資委行為的局限性，提出了政府或國資委在激勵約束過程中角色行為取向。即工作重心應(yīng)轉(zhuǎn)向研究制定宏觀政策、具體操作應(yīng)轉(zhuǎn)向企業(yè)專門委員會和基礎(chǔ)工作應(yīng)轉(zhuǎn)向社會專業(yè)中介機構(gòu)的建議。四是結(jié)合古今中外股權(quán)激勵的實踐和探索，剖析了新出臺的公司法及相關(guān)法律法規(guī)對實施股權(quán)激勵的影響，對我國實施股權(quán)激勵提出了對策性建議。五是對國有企業(yè)經(jīng)營者監(jiān)督約束方式進行了有益的探索。在比較分析國外企業(yè)監(jiān)督約束機制實踐的基礎(chǔ)上，提出了形成強有力的制度性、規(guī)章性、機構(gòu)性、民主管理、考評和經(jīng)營者市場的監(jiān)督約束體系，建立和完善了適合我國國情的國有企業(yè)經(jīng)營者約束機制的思路和對策。

作者簡介

張玉清，男，1964年生于山東青島，經(jīng)濟學(xué)博士，同濟大學(xué)博士后?，F(xiàn)任華東交通大學(xué)副校長、教授；政協(xié)江西省第十屆委員會常委；九三學(xué)社江西省委員會常委；中華全國青聯(lián)委員；全國農(nóng)業(yè)企業(yè)管理研究會副理事長；江西創(chuàng)造學(xué)會副會長。曾任江西省分宜縣副縣長、宜春市市長助理。研究領(lǐng)域：產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟、企業(yè)管理、行政管理。
　  近年來，先后發(fā)表學(xué)術(shù)論文40余篇，主編《管理學(xué)》等教材6部，出版合著、譯著、專著8部，主持參加國家及省部級課題10項，先后獲省社會科學(xué)優(yōu)秀學(xué)術(shù)成果二等獎、省科技進步三等獎等。

書籍目錄

第一章  導(dǎo)論  第一節(jié)  研究背景與意義    一、委托代理關(guān)系和激勵約束機制是現(xiàn)代企業(yè)制度必須解決的問題    二、是應(yīng)對企業(yè)人才競爭迫切需要的一個現(xiàn)實問題    三、有利于規(guī)范經(jīng)營者收入管理，防止國有資產(chǎn)流失    四、有利于促進社會主義市場經(jīng)濟理論和我國企業(yè)管理理論創(chuàng)新  第二節(jié)  幾個概念性問題的說明及界定    一、國有企業(yè)的涵義和作用    二、國有企業(yè)經(jīng)營者的界定及特征    三、激勵與約束  第三節(jié)  結(jié)構(gòu)安排和研究方法第二章  現(xiàn)狀評價及影響因素分析  第一節(jié)  經(jīng)營者激勵約束機制變革的初步成效    一、初步建立了企業(yè)經(jīng)營者資產(chǎn)管理責(zé)任制    二、初步建立了經(jīng)營者業(yè)績評估考核體系    三、初步提高了經(jīng)營者薪酬收入水平    四、初步形成了多元化的經(jīng)營者收入分配格局  第二節(jié)  目前國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束機制存在的主要問題    一、政策滯后    二、國有資產(chǎn)出資人仍然沒有真正到位，企業(yè)自定薪酬方案現(xiàn)象普遍    三、水平參差不齊，差距不合理，與業(yè)績掛鉤不緊    四、結(jié)構(gòu)單一，缺乏中長期激勵手段    五、約束不力，職務(wù)消費不規(guī)范  第三節(jié)  經(jīng)營者激勵約束機制影響因素分析    一、經(jīng)營者勞動特殊性因素對激勵約束機制的影響    二、經(jīng)營者文化道德因素對激勵約束機制的影響    三、國有企業(yè)相關(guān)制度因素對激勵約束機制的影響    四、國有企業(yè)市場環(huán)境因素對激勵約束機制的影響  第四節(jié)  進一步完善激勵約束機制遵循的原則和總體思路    一、指導(dǎo)思想    二、應(yīng)遵循的基本原則    三、分階段工作目標(biāo)第三章  國有企業(yè)經(jīng)營者年薪制  第一節(jié)  現(xiàn)階段實施年薪制的積極作用    一、經(jīng)營者年薪制的概念    二、現(xiàn)階段實施年薪制的積極意義    三、年薪制與其他制度的區(qū)別  第二節(jié)  年薪制模式探討    一、理論模式    二、國外年薪制的代表模式    三、勞動部有關(guān)年薪制試行辦法中的基本模式    四、我國各地區(qū)年薪制代表模式  第三節(jié)  目前實施年薪制存在的主要問題    一、實施對象不明確    二、經(jīng)營者的業(yè)績評價體系尚不健全    三、經(jīng)營者競爭選聘機制有待建立    四、以貨幣為主的兌現(xiàn)形式，容易導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營者的短期行為    五、年薪制管理薄弱  第四節(jié)  進一步完善年薪制的思路和措施    一、年薪制是目前我國激勵機制的方向和選擇    二、建立健全國有資產(chǎn)管理體系，明確激勵主體和激勵對象    三、分類設(shè)計年薪制方案    四、科學(xué)設(shè)計經(jīng)營者年薪水平    五、建立完善績效考核指標(biāo)和辦法    六、完善福利補貼制度和規(guī)范職務(wù)消費    七、創(chuàng)造良好的外部環(huán)境和完善配套改革措施    八、積極探索精神激勵的有效形式  第五節(jié)  構(gòu)建新的國有資產(chǎn)管理體制的核心——建立出資人制度    一、建立出資人制度的必然性    二、建立出資人制度的原則和主要內(nèi)容    三、國有資產(chǎn)管理體制框架    四、政府或國資委在薪酬激勵過程中角色行為取向    五、新疆兵團國資公司實施年薪制的案例分析  附錄一  《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》  附錄二  中央企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)營業(yè)績考核暫行辦法  附錄三  國務(wù)院國資委關(guān)于規(guī)范中央企業(yè)負(fù)責(zé)人職務(wù)消費的指導(dǎo)意見第四章  國有企業(yè)經(jīng)營者股權(quán)激勵  第一節(jié)  股權(quán)激勵機制概述    一、含義    二、股權(quán)激勵機制的類型    三、股權(quán)激勵機制的作用機理    四、股權(quán)激勵的現(xiàn)實意義  第二節(jié)  中國股權(quán)激勵的實踐與探索    一、山西票號的“身股制”——世界上最早的股權(quán)激勵機制    二、目前我國股權(quán)激勵模式比較及分析    三、股權(quán)激勵對公司績效影響的實證分析  第三節(jié)  中國企業(yè)實行股權(quán)激勵面臨的現(xiàn)實問題及解決對策    一、中國企業(yè)實行股權(quán)激勵面臨的現(xiàn)實問題    二、中國公司實行股權(quán)激勵的解決對策    三、經(jīng)營者股票期權(quán)政策研究及選擇  第四節(jié)  管理層收購MBO    一、管理層收購的涵義、特點與原因分析    二、世界各國關(guān)于管理層收購MBO的法律規(guī)定    三、中國目前的管理層收購MBO    四、促進管理層收購健康發(fā)展的對策  附錄四：上市公司股權(quán)激勵管理辦法（試行）第五章  國有企業(yè)經(jīng)營者約束機制  第一節(jié)  建立經(jīng)營者約束機制的必要性    一、企業(yè)的所有者和經(jīng)營者追求的目標(biāo)和利益是有差異的    二、國有企業(yè)經(jīng)營者具有更多的信息優(yōu)勢  第二節(jié)  國內(nèi)外現(xiàn)代企業(yè)經(jīng)營者約束機制模式分析    一、以外部約束為主的監(jiān)督約束機制    二、以內(nèi)部約東為主的監(jiān)督約束機制  第三節(jié)  建立和完善我國國企經(jīng)營者約束機制的思路和對策    一、建立健全合理有效的公司治理結(jié)構(gòu)，形成強有力的制度性監(jiān)督約束    二、建立健全完善公司章程、規(guī)章和規(guī)定，形成強有力的規(guī)章性監(jiān)督約束    三、確立有關(guān)監(jiān)督性機構(gòu)的權(quán)威，形成強有力的機構(gòu)性監(jiān)督約束    四、完善職工民主管理制度，形成強有力的民主管理監(jiān)督約束    五、建立對經(jīng)營者考評的指標(biāo)體系和制度，形成強有力的考評監(jiān)督體系    六、建立有效的經(jīng)營者市場，形成對經(jīng)營者的道德文化建設(shè)和監(jiān)督約束  結(jié)論  附錄五：《國有企業(yè)監(jiān)事會暫行條例》參考書

章節(jié)摘錄

　　第一章　導(dǎo)論　　第一節(jié)　研究背景與意義　　國有企業(yè)是我國國民經(jīng)濟的支柱，始終控制著國民經(jīng)濟命脈。我國一直把國有企業(yè)的改革放到中心位置，改革的目的在于搞活國有企業(yè)，有效地利用人力資源和物質(zhì)資源，提高國有企業(yè)競爭力，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值。改革開放以來，我們一直在尋求發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟所必需的企業(yè)經(jīng)營者激勵與約束機制。從最初的效益獎勵、盈虧包干，到部分企業(yè)試行年薪制、經(jīng)營者持股、股票期權(quán)，所采用的“松綁”、“放權(quán)”、“讓利”和“搞活”等辦法，都是試圖調(diào)整企業(yè)分配關(guān)系，通過給予企業(yè)和經(jīng)營者各種各樣的激勵約束，來理順國有企業(yè)委托代理關(guān)系，調(diào)動經(jīng)營者和企業(yè)的積極性。從某種意義上說，我國經(jīng)濟體制改革、國有企業(yè)改革的歷史，也是探索建立國有企業(yè)經(jīng)營者有效激勵約束機制的歷史。以建立現(xiàn)代企業(yè)制度為方向的國有企業(yè)改革，在進入攻堅階段以后所面臨的深層次問題，就是加強對經(jīng)營者的激勵約束問題。這既是現(xiàn)代企業(yè)長期需要解決的問題，也是當(dāng)前國有企業(yè)改革一個不容忽視的課題?！　￡P(guān)于企業(yè)家的激勵約束問題，黨的十五屆四中全會《決定》指出，要“建立和健全國有企業(yè)經(jīng)營管理者的激勵和約束機制。實行經(jīng)營管理者收入與企業(yè)的經(jīng)營業(yè)績掛鉤。把物質(zhì)鼓勵同精神鼓勵結(jié)合起來，既要使經(jīng)營管理者獲得與其責(zé)任和貢獻(xiàn)相符的報酬，又要提倡奉獻(xiàn)精神，宣傳和表彰有突出貢獻(xiàn)者，保護經(jīng)營管理者的合法權(quán)益。

編輯推薦

　　本書根據(jù)國有企業(yè)改革的現(xiàn)實條件和實踐進程，借鑒發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟國家關(guān)于企業(yè)經(jīng)營者激勵約束理論和實踐，對我國國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束問題進行了系統(tǒng)、全面地分析，對國有企業(yè)委托代理關(guān)系、年薪制、股權(quán)激勵、經(jīng)營者監(jiān)督約束等關(guān)鍵問題和主要形式進行了深入、細(xì)致的探討，其中許多方面不乏創(chuàng)新，值得一讀。

圖書封面

評論、評分、閱讀與下載

---

    國有企業(yè)經(jīng)營者激勵約束研究 PDF格式下載

---