保險公司最低償付能力資本要求研究

內容概要

　　保險公司最低償付能力資本要求的設置，是保險公司償付能力監(jiān)管的核心內容，其合理性直接關系到保險公司的資本成本和監(jiān)管效率，對保險業(yè)影響重大。
占夢雅編著的《保險公司最低償付能力資本要求研究》綜合采用了比較研究、實證分析、規(guī)范研究等方法，系統(tǒng)探索了我國現(xiàn)行最低資本要求的基本原理和計算方法；與此同時，對現(xiàn)行最低資本要求的計算比率進行了實證研究；在深入分析歐盟償付能力額度監(jiān)管制度環(huán)境和經(jīng)營實踐的基礎上，指出我國現(xiàn)階段缺乏歐盟過去監(jiān)管環(huán)境中所具備的能夠彌補現(xiàn)行最低資本要求缺陷的關鍵因素；最后在深入分析國際發(fā)展的潮流——風險資本要求的理論基礎上，借鑒其以風險為導向配置資本要求的理念，提出一個改善的計算公式，以期實現(xiàn)從現(xiàn)行標準到風險導向型的最低償付能力資本標準的過渡。
《保險公司最低償付能力資本要求研究》適合保險研究者及從業(yè)者參考、閱讀。

書籍目錄

第1章  導論
  1.1 研究的意義
  1.2 相關概念的界定
  1.3 已有研究回顧
  1.4 研究思路與方法
第2章  我國保險業(yè)現(xiàn)行償付能力額度監(jiān)管問題分析
  2.1 我國現(xiàn)行規(guī)定
  2.2 與歐盟模式的比較分析
  2.3 研究問題的提出
第3章  保險公司最低償付能力資本要求理論分析
  3.1 保險公司最低償付能力額度要求理論基礎
  3.2 非壽險公司最低償付能力額度要求理論分析
  3.3 壽險公司最低償付能力額度要求理論分析
  3.4 保險公司最低資本要求基本原則
第4章  我國保險公司最低償付能力額度要求實證研究
  4.1 非壽險公司最低償付能力額度設置機制合理性分析
  4.2 我國非壽險公司最低償付能力額度要求實證研究
  4.3 我國壽險公司最低償付能力額度要求實證研究
第5章  非壽險業(yè)償付能力監(jiān)管制度環(huán)境和經(jīng)營實踐分析
  5.1 歐盟非壽險業(yè)償付能力監(jiān)管制度分析
  5.2 西歐非壽險市場承保結果和投資實踐
  5.3 我國非壽險業(yè)償付能力監(jiān)管制度分析與發(fā)展現(xiàn)狀分析
  5.4 非壽險業(yè)制度環(huán)境與經(jīng)營實踐比較分析
第6章  壽險業(yè)償付能力監(jiān)管制度環(huán)境與經(jīng)營實踐分析
  6.1 歐盟壽險業(yè)市場的監(jiān)管制度環(huán)境和發(fā)展實踐
  6.2 我國壽險業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀分析
  6.3 我國保險業(yè)投資環(huán)境風險分析
  6.4 壽險業(yè)制度環(huán)境與經(jīng)營實踐比較分析
  6.5 歐盟償付能力資本監(jiān)管制度與經(jīng)營環(huán)境的變遷
第7章  歐盟保險市場發(fā)展與監(jiān)管趨勢
  7.1 歐洲保險市場概況
  7.2 歐盟成員國保險市場發(fā)展趨勢
  7.3 本章結論
第8章  如何完善我國現(xiàn)行最低資本要求
  8.1 保險公司風險資本要求計算模型
  8.2 從SMSM要求到RBC要求
  8.3 我國保險公司最低償付能力資本要求風險分類
  8.4 完善我國現(xiàn)行最低資本要求計算公式
  8.5 最低償付能力資本監(jiān)管效率需要其他制度的配合
第9章  完善最低資本要求相關問題研究
  9.1 償付能力監(jiān)管應重視業(yè)務風險結構的“長尾
  9.2 承保業(yè)務風險模型與實證
  9.3 股票投資風險波動模型與實證
參考文獻

章節(jié)摘錄

　　國際保險監(jiān)督官協(xié)會的“保險核心原則”（ICP，2003）指出，健全的償付能力制度對保險公司的監(jiān)管和保護保單持有人的利益來說至關重要。雖然不同的國家償付能力監(jiān)管所涵蓋的內容有所不同，但對償付能力額度的監(jiān)管都是償付能力監(jiān)管的一部分。一般而言，償付能力監(jiān)管不僅包括最低資本監(jiān)管要求，還需要設置一系列償付能力監(jiān)管原則?！　H保險監(jiān)督官協(xié)會2002年頒布的“資本充足性和償付能力監(jiān)管原則”中，對保險公司資本充足性和償付能力監(jiān)管原則作了一系列的闡述，涉及責任準備金的充足性、投資原則、最低資本要求、再保險安排、風險管理和信息披露等監(jiān)管原則。　　歐盟2001年5月啟動的“SolvencyⅡ”項目，在總結過去經(jīng)驗的基礎上，計劃設計出一套更適合歐盟保險業(yè)風險特點的新的償付能力監(jiān)管制度。新償付能力體系以新巴塞爾協(xié)定（BasleⅡ）的三支柱結構作為出發(fā)點，其中，第一支柱為定量資本要求，具體包括非壽險責任準備金和壽險責任準備金的計提規(guī)則、最低資本監(jiān)管標準和投資規(guī)則等；第二支柱的主要內容涉及對第一支柱的監(jiān)管評估、制定保險公司內部控制和風險管理原則、再保險及其他風險管制措施、監(jiān)管當局的權利、透明度、責任性和監(jiān)管行動的合作等；第三支柱為信息披露以及通過披露要求來約束經(jīng)營行為?！　∥覈１O(jiān)會也積極追蹤國際保險監(jiān)管發(fā)展趨勢，并針對國內保險業(yè)發(fā)展的實際情況，于2005年提出了我國保險監(jiān)管的“三支柱”監(jiān)管理念，即市場行為監(jiān)管支柱、償付能力監(jiān)管支柱和公司治理監(jiān)管支柱。就償付能力支柱而言，應理解為主要通過資本充足率的量化監(jiān)管手段來實現(xiàn)其監(jiān)管目標，包括對最低償付能力資本的設置，對實際資本或認可資產與認可負債的評估，以及對責任準備金的評估及管理等重要內容。　　……

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