銀行資產(chǎn)證券化法律問題研究

內(nèi)容概要

　　隨著我國經(jīng)濟體制改革的深化，在經(jīng)濟領域不斷產(chǎn)生出新的制度和新的生產(chǎn)工具，特別是金融工具的創(chuàng)新更是對經(jīng)濟發(fā)展有著直接的推動作用。如何在經(jīng)濟領域里應用法律研究成果，是擺在法學界和經(jīng)濟學界理論工作者面前的一個重要的任務。管曉峰博士的新作正是從法學的角度對資產(chǎn)證券化的基本理論進行了探討，并有較深入的研究，是一本從理論上闡述資產(chǎn)證券化運行機理的好書，有較好的理論意義和實踐意義?！　」軙苑宀┦康男伦鹘Y(jié)合了我國經(jīng)濟體制改革和金融市場的實際情況，就資產(chǎn)證券化問題進行了法律上的定性分析和經(jīng)濟上的定量分析，力求找出銀行資產(chǎn)證券化的規(guī)律。資產(chǎn)證券化是全球金融革命的一個顯著標志，也是當前市場的一個新興課題。人們在利用現(xiàn)有的資產(chǎn)發(fā)揮作用的同時，還希望這個財產(chǎn)能再次發(fā)揮增值和盈利的作用。我們知道，財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓實際上是可以用一定的法律文件表示的，即財產(chǎn)可以為法律文件所代表，代表性的文件可以是股票、債券，也可以是其他格式化合同。人們利用所代表的財產(chǎn)，再次進入市場發(fā)揮第二份財產(chǎn)的作用，表現(xiàn)在證券市場上，就是將企業(yè)正在運營的財產(chǎn)以證券的形式銷售給投資者，投資者對運營的財產(chǎn)不享有所有權，也不享有股權，只享有一定的債權，但這個債權卻有著某些類似股權的因素，這就是資產(chǎn)證券化與一般證券的區(qū)別。

書籍目錄

緒論第一章 資產(chǎn)證券化總論第一節(jié) 資產(chǎn)證券化的基本法律問題一、資產(chǎn)證券化問題的提出？二、資產(chǎn)證券化制度的法律性質(zhì) 三、資產(chǎn)證券化財產(chǎn)的法律性質(zhì)第二節(jié) 資產(chǎn)證券化的肇始與融資的關系一、資產(chǎn)證券化的形態(tài)二、資產(chǎn)證券化與融資的關系第三節(jié) 不動產(chǎn)資產(chǎn)證券化的特點及種類一、資產(chǎn)證券化的經(jīng)濟動因二、資產(chǎn)證券化的種類_第四節(jié) 資產(chǎn)證券化的風險法律分析一、資產(chǎn)證券化風險的法律性質(zhì)二、擔保財產(chǎn)損失風險三、早償風險四、利率風險五、再投資風險六、流動性風險七、資產(chǎn)證券化的法律風險八、資產(chǎn)證券化過程中的道德風險第五節(jié) 資產(chǎn)證券化在市場競爭體系中的法律性質(zhì)一、制度建設與觀念更新的關系二、資金與利潤關系法律分析一、資金流轉(zhuǎn)與擔保的法律分析第六節(jié) 對資產(chǎn)量券化的哲學思考一、財產(chǎn)的抽象化是思維抽象化的實踐二、哲學上的抽象化對具體事物抽象化研究的指導意義一、抽象化研究與具體實踐的關系第二章 銀行資產(chǎn)證券化過程中的法律問題研究第一節(jié) 銀行資產(chǎn)證券化的基本法律問題一、銀行資產(chǎn)證券化的經(jīng)濟動因二、銀行資產(chǎn)證券化的行業(yè)動因三、銀行信貸資產(chǎn)量迅速增加的動因四、謀求突破銀行的資產(chǎn)負債比例限制的動因五、規(guī)模與償還能力的法律分析六、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債的法律性質(zhì)第二節(jié) -銀行資產(chǎn)轉(zhuǎn)為表外業(yè)務的途徑及其法律問題分析一、問題的提出二、商業(yè)銀行資產(chǎn)負債的法律性質(zhì)三、銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務轉(zhuǎn)為表外業(yè)務途徑的法律可行性研究四、有關表外業(yè)務的會計依據(jù)第三章 銀行資產(chǎn)證券化的法律途徑第一節(jié) 銀行擬證券化資產(chǎn)一、擬證券化資產(chǎn)的法律性質(zhì)二、信貸資產(chǎn)三、票據(jù)資產(chǎn)四、保理資產(chǎn)五、信用卡資產(chǎn)……第四章 資產(chǎn)支持證券持有人法律地位研究第五章 銀行姿產(chǎn)證券化中的財務與稅務法律問題研究第六章 銀行姿產(chǎn)券分的信用評級和信用增級第七章 SPV在中國本土化的選擇第八章 保證有限公司法律制度研究第九章 信貸資產(chǎn)證券化的法律問題研究第十章 票據(jù)資產(chǎn)證券化法律問題研究第十一章 信用卡資產(chǎn)證券化的法律問題研究

章節(jié)摘錄

　　三、銀行信貸資產(chǎn)業(yè)務轉(zhuǎn)為表外業(yè)務途徑的法律可行性研究　　資產(chǎn)負債比例管理制度使商業(yè)銀行不能無限量地將負債轉(zhuǎn)為信貸資產(chǎn)。但是市場有渴望資金的需求，也有富余資金希圖投資增值的需求，即市場本身就有具備貨幣供需的條件。在此情形下，發(fā)揮銀行的中介作用，將社會上閑散的資金變?yōu)橘Y本是銀行傳統(tǒng)的業(yè)務。由于銀行也是市場中的一個競爭者，它在經(jīng)營中也有可能發(fā)生不能給付的風險。為了最大限度地減少銀行經(jīng)營風險，銀行業(yè)總結(jié)出資產(chǎn)負債比例管理制度這一金律。商業(yè)銀行在經(jīng)營中只要遵守了這一金律，就可以大大減少經(jīng)營風險。銀行減少了風險也就意味著市場樞紐發(fā)生故障的幾率減少，當然有利手市場秩序和交易安全。有鑒于此，商業(yè)銀行須將超過表內(nèi)承受能力的部分信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)為表外資產(chǎn)，將風險轉(zhuǎn)移出銀行，由表外資產(chǎn)權利人自行承擔責任?！　∩虡I(yè)銀行將信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)為表外的主要法律問題有三個：　　第一，商業(yè)銀行的資產(chǎn)是銀行的債權。依照我國《合同法》的規(guī)定，合同中沒有約定不得轉(zhuǎn)讓的，債權人得自行轉(zhuǎn)讓債權，但是應通知債務人①。我國商業(yè)銀行與借款人訂立的借款合同，通常是格式合同，在這些合同中通常都沒有約定銀行不得將該合同的債權轉(zhuǎn)讓給第三人的條款②，于是銀行就可將借款合同（信貸資產(chǎn)）的權利轉(zhuǎn)讓給表外的當事人--信托投資公司、特殊目的載體（SPV）或者保證有限公司。轉(zhuǎn)讓無須經(jīng)債務人同意，不過應當通知債務人。近年來比較常見的做法是在全國性的平面媒體（如報刊）上刊登轉(zhuǎn)讓借款合同債權的廣告，最高人民法院以司法解釋的方式認定刊登廣告通知債務人的做法不違反《合同法》的規(guī)定。　　……

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