財(cái)務(wù)管理職位工作手冊

內(nèi)容概要

　　《財(cái)務(wù)管理職位工作手冊(第3版)》從工作目標(biāo)、工作事項(xiàng)描述、工作細(xì)化執(zhí)行三個(gè)層面，對財(cái)務(wù)管理的各項(xiàng)工作，包括財(cái)務(wù)組織管理、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃管理、資金管理、賬款管理、資產(chǎn)管理、籌資管理、投資管理、成本與收益管理、財(cái)務(wù)分析與評估管理、財(cái)務(wù)控制與審計(jì)管理、外匯管理、并購與清算管理共12項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行了詳細(xì)論述。
　　“工作目標(biāo)＋制度模板＋工具表單＋工作流程”構(gòu)成本書四大板塊，書中相關(guān)流程詳細(xì)準(zhǔn)確、步驟清晰，將財(cái)務(wù)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)與各部門的工作管理結(jié)合起來，充分體現(xiàn)了本書實(shí)務(wù)性、操作性、工具性的特色。
　　《財(cái)務(wù)管理職位工作手冊(第3版)》適合財(cái)務(wù)管理從業(yè)人員、企業(yè)中高層管理人員、咨詢及企業(yè)培訓(xùn)人員學(xué)習(xí)和使用。

書籍目錄

第一章　財(cái)務(wù)部職責(zé)描述　
　第一節(jié)　財(cái)務(wù)部的職能、工作目標(biāo)與工作職責(zé)　
　　一、財(cái)務(wù)部職能　
　　　(一)會(huì)計(jì)核算與報(bào)告職能　
　　　(二)財(cái)務(wù)管理職能　
　　　(三)財(cái)務(wù)運(yùn)作職能　
　　二、財(cái)務(wù)部工作目標(biāo)　
　　三、財(cái)務(wù)部工作職責(zé)　
　第二節(jié)　財(cái)務(wù)部各崗位工作職責(zé)　
　　一、財(cái)務(wù)總監(jiān)　
　　二、財(cái)務(wù)經(jīng)理　
　　三、預(yù)算主管　
　　四、會(huì)計(jì)主管　
　　五、投資主管　
　　六、融資主管　
　　七、成本主管　
　　八、審計(jì)主管　
　　九、稅務(wù)主管　
　　十、預(yù)算專員　
　　十一、投資分析專員　
　　十二、融資分析專員　
　　十三、核算專員　
　　十四、審計(jì)專員　
　　十五、稅務(wù)專員　
　　十六、會(huì)計(jì)　
　　十七、出納　
第二章　財(cái)務(wù)部組織管理　
　第一節(jié)　工作目標(biāo)與工作事項(xiàng)描述　
　　一、財(cái)務(wù)部組織管理工作目標(biāo)　
　　二、達(dá)成目標(biāo)的兩個(gè)工作事項(xiàng)　
　　　(一)財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)　
　　　(二)企業(yè)財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì)　
　第二節(jié)　部門組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)分設(shè)原則　
　　　(二)財(cái)務(wù)組織管理的模式　
　　二、財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)工作模板　
　　　(一)一般企業(yè)財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)模板　
　　　(二)按行業(yè)劃分的財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)模板　
　　　(三)按規(guī)模劃分的財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)模板　
　第三節(jié)　財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的要求　
　　　(二)財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的原則　
　　　(三)財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)的內(nèi)容　
　　二、財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)工作模板　
　　　(一)財(cái)務(wù)人員管理規(guī)定模板　
　　　(二)企業(yè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定模板　
　　三、財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)工具表單　
　　　(一)制度設(shè)計(jì)工作計(jì)劃表　
　　　(二)財(cái)務(wù)管理狀況調(diào)查表　
　　四、財(cái)務(wù)管理制度設(shè)計(jì)工作流程　
　第四節(jié)　會(huì)計(jì)制度設(shè)計(jì)工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、會(huì)計(jì)制度設(shè)計(jì)工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)會(huì)計(jì)制度的內(nèi)容　
　　　(二)會(huì)計(jì)核算的方法　
　　二、會(huì)計(jì)管理制度設(shè)計(jì)工作模板　
　　　(一)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)定模板　
　　　(二)企業(yè)會(huì)計(jì)核算處理辦法模板　
　　　(三)企業(yè)會(huì)計(jì)檔案管理辦法模板　
　　三、會(huì)計(jì)管理制度設(shè)計(jì)工具表單　
　　　(一)合并資產(chǎn)負(fù)債表　
　　　(二)合并現(xiàn)金流量表　
　　　(三)合并利潤表　
　　四、會(huì)計(jì)管理制度設(shè)計(jì)工作流程　
　　　(一)日記賬、總賬賬務(wù)處理流程　
　　　(二)匯總記賬憑證賬務(wù)處理流程　
　　　(三)科目匯總表賬務(wù)處理流程　
第三章　企業(yè)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃管理　
　第一節(jié)　工作目標(biāo)與工作事項(xiàng)描述　
　　一、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃管理工作目標(biāo)　
　　二、達(dá)成目標(biāo)的兩個(gè)工作事項(xiàng)　
　　　(一)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃　
　　　(二)財(cái)務(wù)計(jì)劃管理　
　第二節(jié)　財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃　
　　　(二)財(cái)務(wù)計(jì)劃管理　
　　二、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃管理工作模板　
　　　(一)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃管理制度　
　　　(二)財(cái)務(wù)計(jì)劃編制規(guī)定　
　　三、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃管理工具表單　
　　　(一)財(cái)務(wù)計(jì)劃申請表　
　　　(二)財(cái)務(wù)計(jì)劃變更申請表　
　　四、財(cái)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃與財(cái)務(wù)計(jì)劃管理工作流程　
　　　(一)財(cái)務(wù)計(jì)劃編制流程　
　　　(二)銷售百分比法預(yù)測流程　
　第三節(jié)　財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)財(cái)務(wù)預(yù)算管理的內(nèi)容　
　　　(二)財(cái)務(wù)預(yù)算的編制　
　　二、財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作模板　
　　　(一)企業(yè)預(yù)算管理制度模板　
　　　(二)企業(yè)資金預(yù)算制度模板　
　　三、財(cái)務(wù)預(yù)算管理工具表單　
　　　(一)預(yù)算申請表　
　　　(二)預(yù)算變更申請表　
　　　(三)月度費(fèi)用預(yù)算表　
　　　(四)銷售收入預(yù)算表　
　　　(五)現(xiàn)金流量預(yù)算表　
　　　(六)年度利潤預(yù)算表　
　　四、財(cái)務(wù)預(yù)算管理工作流程　
　　　(一)年度預(yù)算調(diào)整流程　
　　　(二)成本費(fèi)用預(yù)算流程　
第四章　資金管理　
　第一節(jié)　工作目標(biāo)與工作事項(xiàng)描述　
　　一、資金管理工作目標(biāo)　
　　二、達(dá)成目標(biāo)的三個(gè)工作事項(xiàng)　
　　　(一)庫存現(xiàn)金管理　
　　　(二)銀行存款管理　
　　　(三)備用金管理　
　第二節(jié)　資金管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、資金管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)資金管理的內(nèi)容　
　　　(二)資金管理的原則　
　　二、資金管理工作模板　
　　　(一)現(xiàn)金收支管理制度模板　
　　　(二)現(xiàn)金及證券管理制度模板　
　　　(三)企業(yè)設(shè)立驗(yàn)資報(bào)告模板　
　　　(四)流動(dòng)資金借貸合同模板　
　　　(五)資金使用效果考察報(bào)告模板　
　　三、資金管理工具表單　
　　　(一)資金調(diào)度計(jì)劃表　
　　　(二)資金調(diào)度日報(bào)表　
　　四、資金管理工作流程　
　　　(一)現(xiàn)金收支工作流程　
　　　(二)現(xiàn)金及借款管理流程　
　　　(三)銀行存款工作流程　
第五章　賬款管理　
　第一節(jié)　工作目標(biāo)與工作事項(xiàng)描述　
　　一、賬款管理工作目標(biāo)　
　　二、達(dá)成目標(biāo)的三個(gè)工作事項(xiàng)　
　　　(一)應(yīng)收賬款管理　
　　　(二)應(yīng)付賬款管理　
　　　(三)信用管理　
　第二節(jié)　賬款管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、賬款管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)信用調(diào)查　
　　　(二)信用標(biāo)準(zhǔn)　
　　　(三)信用評估　
　　　(四)信用決策　
　　　(五)加強(qiáng)應(yīng)收賬款收回的監(jiān)督　
　　　(六)應(yīng)付賬款的核算　
　　　(七)應(yīng)付賬款的入賬方法　
　　二、賬款管理工作模板　
　　　(一)應(yīng)收票據(jù)與賬款處理準(zhǔn)則模板　
　　　(二)賬款催收管理辦法模板　
　　　(三)問題賬款管理辦法模板　
　　　(四)呆賬管理辦法模板　
　　　(五)應(yīng)付賬款管理制度模板　
　　　(六)催款通知模板　
　　　(七)查賬報(bào)告模板　
　　　(八)往來賬款日?？刂茍?bào)告模板　
　　三、賬款管理工具表單　
　　　(一)應(yīng)收賬款分析表　
　　　(二)應(yīng)收賬款控制表　
　　　(三)應(yīng)收賬款月報(bào)表　
　　　(四)應(yīng)付賬款登記表　
　　　(五)問題賬款處理報(bào)表　
　　　(六)應(yīng)收賬款票據(jù)日報(bào)表　
　　　(七)應(yīng)收賬款沖轉(zhuǎn)明細(xì)表　
　　　(八)應(yīng)付賬款分類匯總表　
　　四、賬款管理工作流程　
　　　(一)應(yīng)收賬款工作流程　
　　　(二)應(yīng)付賬款工作流程　
第六章　資產(chǎn)管理　
　第一節(jié)　工作目標(biāo)與工作事項(xiàng)描述　
　　一、資產(chǎn)管理工作目標(biāo)　
　　二、達(dá)成目標(biāo)的三個(gè)工作事項(xiàng)　
　　　(一)固定資產(chǎn)管理　
　　　(二)無形資產(chǎn)管理　
　　　(三)存貨管理　
　第二節(jié)　固定資產(chǎn)管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、固定資產(chǎn)管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)方式　
　　　(二)固定資產(chǎn)折舊方式　
　　二、固定資產(chǎn)管理工作模板　
　　　(一)固定資產(chǎn)管理制度模板　
　　　(二)固定資產(chǎn)加速折舊的請示模板　
　　　(三)企業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)情況報(bào)告模板　
　　三、固定資產(chǎn)管理工具表單　
　　　(一)固定資產(chǎn)登記卡　
　　　(二)固定資產(chǎn)減損單　
　　　(三)固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單　
　　　(四)固定資產(chǎn)盤存表　
　　　(五)固定資產(chǎn)出售比價(jià)單　
　　　(六)固定資產(chǎn)報(bào)廢申請表　
　　四、固定資產(chǎn)管理工作流程　
　　　(一)固定資產(chǎn)管理流程　
　　　(二)固定資產(chǎn)盤點(diǎn)流程　
　第三節(jié)　無形資產(chǎn)管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、無形資產(chǎn)管理知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)無形資產(chǎn)的特點(diǎn)　
　　　(二)無形資產(chǎn)的內(nèi)容　
　　二、無形資產(chǎn)管理工作模板　
　　　(一)無形資產(chǎn)管理制度模板　
　　　(二)技術(shù)持股協(xié)議書模板　
　　三、無形資產(chǎn)管理工具表單　
　　　(一)發(fā)明專利申請表　
　　　(二)發(fā)明申請說明書摘要表　
　　四、無形資產(chǎn)管理工作流程　
　第四節(jié)　存貨管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、存貨管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)存貨管理的方法　
　　　(二)企業(yè)存貨管理存在的問題　
　　　(三)提升企業(yè)庫存管理的途徑　
　　二、存貨管理工作模板　
　　　(一)存貨管理制度模板　
　　　(二)訂貨合同書模板　
　　三、存貨管理工具表單　
　　　(一)存貨盤點(diǎn)表　
　　　(二)入庫通知單　
　　　(三)領(lǐng)料記錄單　
　　四、存貨管理工作流程　
第七章　籌資管理　
　第一節(jié)　工作目標(biāo)與工作事項(xiàng)描述　
　　一、籌資管理工作目標(biāo)　
　　二、達(dá)成目標(biāo)的兩個(gè)工作事項(xiàng)　
　　　(一)疏通籌資渠道　
　　　(二)選擇籌資方式　
　第二節(jié)　籌資管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、籌資管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)籌資的渠道　
　　　(二)籌資的方式　
　　　(三)銀行借款的操作程序　
　　二、籌資管理工作模板　
　　　(一)籌資管理制度模板　
　　　(二)資金籌措準(zhǔn)則模板　
　　　(三)籌資申請報(bào)告模板　
　　　(四)籌資預(yù)算報(bào)告模板　
　　　(五)籌資決策報(bào)告模板　
　　　(六)籌資工作總結(jié)模板　
　　　(七)項(xiàng)目融資可行性報(bào)告模板　
　　三、籌資管理工具表單　
　　　(一)企業(yè)籌資成本分析表　
　　　(二)融資結(jié)構(gòu)彈性分析表　
　　　(三)融資風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)分析表　
　　　(四)銀行短期借款明細(xì)表　
　　　(五)募集資金運(yùn)用報(bào)告表　
　　四、籌資管理工作流程　
第八章　投資管理　
　第一節(jié)　工作目標(biāo)與工作事項(xiàng)描述　
　　一、投資管理工作目標(biāo)　
　　二、達(dá)成目標(biāo)的兩個(gè)工作事項(xiàng)　
　　　(一)投資過程管理　
　　　(二)投資風(fēng)險(xiǎn)管理　
　第二節(jié)　投資管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、投資管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)投資的分類　
　　　(二)投資決策的評價(jià)方法　
　　二、投資管理工作模板　
　　　(一)企業(yè)投資管理制度模板　
　　　(二)投資價(jià)值分析報(bào)告模板　
　　　(三)技術(shù)改造投資計(jì)劃模板　
　　三、投資管理工具表單　
　　　(一)長期投資明細(xì)表　
　　　(二)投資項(xiàng)目分析表　
　　　(三)投資效益分析表　
　　　(四)投資項(xiàng)目管理卡　
　　　(五)資金用途說明表　
　　　(六)投資完成情況表　
　　　(七)重要投資方案績效核計(jì)表　
　　四、投資管理工作流程　
　第三節(jié)　投資風(fēng)險(xiǎn)管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、投資風(fēng)險(xiǎn)管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)投資可行性報(bào)告的內(nèi)容　
　　　(二)風(fēng)險(xiǎn)投資計(jì)劃書的結(jié)構(gòu)　
　　　(三)投資風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)整方法　
　　二、投資風(fēng)險(xiǎn)管理工作模板　
　　　(一)可行性研究報(bào)告模板　
　　　(二)投資預(yù)算報(bào)告書模板　
　　　(三)投資回報(bào)預(yù)測報(bào)告模板　
　　三、投資風(fēng)險(xiǎn)管理工具表單　
　　　(一)盈虧管理計(jì)劃表　
　　　(二)投資盈虧統(tǒng)計(jì)表　
　　　(三)投資經(jīng)濟(jì)分析表　
第九章　成本與收益管理　
　第一節(jié)　工作目標(biāo)與工作事項(xiàng)描述　
　　一、成本與收益管理工作目標(biāo)　
　　二、達(dá)成目標(biāo)的三個(gè)工作事項(xiàng)　
　　　(一)成本管理　
　　　(二)收益管理　
　　　(三)稅務(wù)管理　
　第二節(jié)　成本管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、成本管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)成本管理的內(nèi)容　
　　　(二)成本核算的程序　
　　二、成本管理工作模板　
　　　(一)成本控制制度模板　
　　　(二)成本核算辦法模板　
　　　(三)成本控制報(bào)告模板　
　　　(四)成本影響情況報(bào)告模板　
　　三、成本管理工具表單　
　　　(一)產(chǎn)品成本記錄表　
　　　(二)產(chǎn)品成本核算表　
　　　(三)成本分析明細(xì)表　
　　四、成本管理工作流程　
　第三節(jié)　收益管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、收益管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)有關(guān)利潤的定義　
　　　(二)利潤的構(gòu)成與計(jì)算　
　　二、收益管理工作模板　
　　　(一)利潤中心管理制度模板　
　　　(二)企業(yè)利潤增長報(bào)告模板　
　　三、收益管理管理工具表單　
　　　(一)損益比較分析表　
　　　(二)損益計(jì)劃實(shí)績報(bào)告表　
　　四、收益管理工作流程　
　　　(一)利潤核算流程　
　　　(二)利潤分配流程　
　第四節(jié)　稅務(wù)管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、稅務(wù)管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)稅務(wù)籌劃的內(nèi)容　
　　　(二)企業(yè)稅收籌劃常用方法　
　　二、稅務(wù)管理工作模板　
　　三、稅務(wù)管理工具表單　
　　　(一)稅款繳納記錄表　
　　　(二)營業(yè)稅納稅申報(bào)表　
第十章　財(cái)務(wù)分析與評估管理　
　第一節(jié)　工作目標(biāo)與工作事項(xiàng)描述　
　　一、財(cái)務(wù)分析與評估管理的工作目標(biāo)　
　　二、達(dá)成目標(biāo)的兩個(gè)工作事項(xiàng)　
　　　(一)財(cái)務(wù)分析管理　
　　　(二)財(cái)務(wù)評估管理　
　第二節(jié)　財(cái)務(wù)分析管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、財(cái)務(wù)分析管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容　
　　　(二)財(cái)務(wù)分析的方法　
　　　(三)財(cái)務(wù)分析報(bào)告格式　
　　二、財(cái)務(wù)分析管理工作模板　
　　　(一)財(cái)務(wù)分析管理制度模板　
　　　(二)年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告模板　
　　　(三)盈利狀況分析報(bào)告模板　
　　　(四)財(cái)務(wù)指標(biāo)完成情況分析報(bào)告模板　
　　三、財(cái)務(wù)分析管理工具表單　
　　　(一)財(cái)務(wù)狀況分析表　
　　　(二)月度財(cái)務(wù)分析表　
　　　(三)年度財(cái)務(wù)分析表　
　　　(四)資金收支實(shí)際與預(yù)算比較表　
　　四、財(cái)務(wù)分析管理工作流程　
　　　(一)財(cái)務(wù)分析工作流程　
　　　(二)財(cái)務(wù)分析報(bào)告流程　
　第三節(jié)　財(cái)務(wù)評估管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、財(cái)務(wù)評估管理工作模板　
　　　(一)資產(chǎn)評估協(xié)議書模板　
　　　(二)資產(chǎn)評估報(bào)告模板　
　　　(三)股份公司年度業(yè)績報(bào)告書模板　
　　二、財(cái)務(wù)評估管理工具表單　
　　　(一)資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)表　
　　　(二)企業(yè)資產(chǎn)評估統(tǒng)計(jì)表　
　　　(三)資產(chǎn)評估人員培訓(xùn)情況表　
第十一章　財(cái)務(wù)控制與審計(jì)管理　
　第一節(jié)　工作目標(biāo)與工作事項(xiàng)描述　
　　一、財(cái)務(wù)控制與審計(jì)管理工作目標(biāo)　
　　二、達(dá)成目標(biāo)的兩個(gè)工作事項(xiàng)　
　　　(一)財(cái)務(wù)控制管理　
　　　(二)審計(jì)管理　
　第二節(jié)　財(cái)務(wù)控制管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、財(cái)務(wù)控制管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)財(cái)務(wù)控制系統(tǒng)的構(gòu)成　
　　　(二)財(cái)務(wù)控制方法和技巧　
　　二、財(cái)務(wù)控制管理工作模板　
　　　(一)財(cái)務(wù)控制制度模板　
　　　(二)內(nèi)部稽核制度模板　
　　　(三)財(cái)務(wù)盤點(diǎn)制度模板　
　　三、財(cái)務(wù)控制管理工具表單　
　　　(一)財(cái)務(wù)狀況控制表　
　　　(二)資金調(diào)度控制表　
　　　(三)財(cái)務(wù)控制評估表　
　　　(四)成本費(fèi)用控制表　
　　　(五)盤盈盤虧明細(xì)表　
　　四、財(cái)務(wù)控制管理工作流程　
　　　(一)財(cái)務(wù)控制流程　
　　　(二)全面盤點(diǎn)流程　
　第三節(jié)　財(cái)務(wù)審計(jì)管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、財(cái)務(wù)審計(jì)管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　二、財(cái)務(wù)審計(jì)管理工作模板　
　　　(一)內(nèi)部審計(jì)制度模板　
　　　(二)審計(jì)通知書模板　
　　　(三)內(nèi)部審計(jì)報(bào)告模板　
　　三、財(cái)務(wù)審計(jì)管理工具表單　
　　　(一)審計(jì)工作計(jì)劃表　
　　　(二)項(xiàng)目審計(jì)計(jì)劃表　
　　　(三)審計(jì)實(shí)施計(jì)劃表　
　　　(四)審計(jì)工作底稿表　
第十二章　外匯管理　
　第一節(jié)　工作目標(biāo)與工作事項(xiàng)描述　
　　一、外匯管理的工作目標(biāo)　
　　二、達(dá)成目標(biāo)的三個(gè)工作事項(xiàng)　
　　　(一)外匯賬戶管理　
　　　(二)外匯兌付管理　
　　　(三)外匯風(fēng)險(xiǎn)管理　
　第二節(jié)　外匯管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、外匯管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)交易風(fēng)險(xiǎn)　
　　　(二)會(huì)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)　
　　　(三)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)　
　　二、外匯管理工作模板　
　　　(一)外匯管理制度模板　
　　　(二)外匯交易風(fēng)險(xiǎn)防范規(guī)定模板　
　　三、外匯管理工具表單　
　　　(一)外匯收支計(jì)劃表　
　　　(二)外匯收支月報(bào)表　
　　四、外匯管理工作流程　
第十三章　并購與清算管理　
　第一節(jié)　工作目標(biāo)與工作事項(xiàng)描述　
　　一、并購與清算管理的兩個(gè)工作目標(biāo)　
　　二、達(dá)成目標(biāo)的兩個(gè)工作事項(xiàng)　
　　　(一)并購管理　
　　　(二)清算管理　
　第二節(jié)　并購管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、并購管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)并購種類　
　　　(二)并購資產(chǎn)評估方法　
　　　(三)并購相關(guān)法律法規(guī)　
　　二、并購管理工作模板　
　　　(一)并購意向書模板　
　　　(二)企業(yè)合并契約書模板　
　　　(三)企業(yè)聯(lián)合經(jīng)營公告模板　
　　　(四)股份公司設(shè)立申請模板　
　　三、并購管理工具表單　
　　　(一)并購企業(yè)資產(chǎn)評估結(jié)果匯總表　
　　　(二)合并日的合并資產(chǎn)負(fù)債表(簡表)　
　第三節(jié)　清算管理工作細(xì)化執(zhí)行　
　　一、清算管理工作知識(shí)準(zhǔn)備　
　　　(一)財(cái)產(chǎn)清算范圍　
　　　(二)財(cái)產(chǎn)清算估價(jià)方法　
　　　(三)清算相關(guān)法律法規(guī)　
　　二、清算管理工作模板　
　　　(一)企業(yè)清算公告模板　
　　　(二)企業(yè)破產(chǎn)還債申請書模板　
　　　(三)企業(yè)破產(chǎn)清算報(bào)告書模板　
　　三、清算管理工具表單　
　　　(一)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配表　
　　　(二)企業(yè)債務(wù)清償表　

章節(jié)摘錄

版權(quán)頁：   插圖：   （二）企業(yè)財(cái)務(wù)制度設(shè)計(jì) 企業(yè)財(cái)務(wù)制度明確了企業(yè)財(cái)務(wù)人員的基本行為，是用來規(guī)范企業(yè)從事財(cái)務(wù)活動(dòng)、處理財(cái)務(wù)關(guān)系的基本準(zhǔn)則，主要目的是為了規(guī)范企業(yè)各種財(cái)務(wù)行為，保證企業(yè)財(cái)務(wù)目標(biāo)和企業(yè)整體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。 財(cái)務(wù)管理人員在設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)制度時(shí)，需運(yùn)用財(cái)務(wù)管理理論和方法，根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》等國家有關(guān)財(cái)務(wù)政策、法規(guī)，結(jié)合本企業(yè)具體情況和管理需要，對企業(yè)組織財(cái)務(wù)活動(dòng)、處理財(cái)務(wù)關(guān)系所應(yīng)遵循的原則、依據(jù)的程序、采用的方法、提供的數(shù)據(jù)與資料、達(dá)到的目標(biāo)與要求等，進(jìn)行系統(tǒng)的規(guī)劃和明確的規(guī)定，并運(yùn)用文字、圖表等形式使這些內(nèi)容形成正式的文本。 第二節(jié) 部門組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)工作細(xì)化執(zhí)行 一、財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)知識(shí)準(zhǔn)備 （一）財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)分設(shè)原則 1.區(qū)別對待 各企業(yè)的性質(zhì)、內(nèi)部管理模式的不同，決定了每個(gè)企業(yè)設(shè)立的財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)也不盡相同。財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)分設(shè)的目的在于提高人們對財(cái)務(wù)管理在企業(yè)管理中的重要作用的認(rèn)識(shí)。 2.區(qū)分職能 財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)分設(shè)后，財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的主要職能是籌集資金、編制預(yù)算、參與投資決策、制定信用政策、財(cái)務(wù)分析與評價(jià)、利潤分配；會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的主要職能是進(jìn)行日常經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)核算、控制預(yù)算及執(zhí)行情況、利用賬面核算資料保護(hù)資產(chǎn)、提供管理所需要的各種會(huì)計(jì)信息。 3.適度分離 財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)的基本功能是對財(cái)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行決策，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)的基本功能是確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告會(huì)計(jì)信息。 4.保持地位 財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)是進(jìn)行分析決策的部門，而會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)只能對企業(yè)的會(huì)計(jì)信息進(jìn)行單純的反映和控制。 5.制度到位 企業(yè)日常財(cái)務(wù)管理水平和財(cái)務(wù)工作是通過落實(shí)各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度實(shí)現(xiàn)的，嚴(yán)密的財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)制度設(shè)計(jì)在財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)分設(shè)過程中不可忽視。

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