企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范手冊

內(nèi)容概要

　　《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范手冊(第2版)》對企業(yè)內(nèi)部控制中的人員責(zé)任劃分、事項開展流程等內(nèi)容進(jìn)行了詳細(xì)的敘述，具體包括組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責(zé)任、企業(yè)文化、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、銷售業(yè)務(wù)、研究與開發(fā)、工程項目、擔(dān)保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財務(wù)報告、預(yù)算、合同管理、內(nèi)部信息傳遞、信息系統(tǒng)共18類內(nèi)部控制工作事項的規(guī)范設(shè)計?！　　镀髽I(yè)內(nèi)部控制規(guī)范手冊(第2版)》適合企業(yè)構(gòu)建、評估、規(guī)范、優(yōu)化內(nèi)部控制系統(tǒng)時參考使用，也適合管理咨詢師、培訓(xùn)師、會計師、高校相關(guān)專業(yè)師生，以及其他想要掌握企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范知識的人士閱讀。

作者簡介

姜濤，碩士在讀，會計師，具有23年的財務(wù)會計管理經(jīng)驗。曾在中國石化國際事業(yè)有限公司從事進(jìn)出口結(jié)算工作，曾任中國石化物資裝備部（國際事業(yè)公司）財務(wù)處資金組組長、購進(jìn)組組長、審核組組長、會計主管等職務(wù)，現(xiàn)任中國石化化工銷售有限公司財務(wù)處會計主管。 孟慶宇，碩士（企業(yè)管理專業(yè)，財務(wù)管理方向），中級會計師，具備多年企業(yè)財務(wù)管理和資本運營工作經(jīng)驗，曾擔(dān)任國藥藥材股份有限公司財務(wù)部會計主管、財務(wù)經(jīng)理助理、黑龍江國藥藥材有限公司財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)等職務(wù)，現(xiàn)任中國藥材公司（國藥藥材股份的上級公司）投資管理部資本運營主管。

書籍目錄

第1章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一組織架構(gòu)
 1.1 組織架構(gòu)的設(shè)計管控規(guī)范
 1.1.1 組織架構(gòu)設(shè)計制度
 1.1.2 “三重一大”事項決策制度
 1.1.3 子公司重大事項及對外披露制度
 1.2 組織架構(gòu)的運行管控規(guī)范
 1.2.1 組織架構(gòu)運行規(guī)范
 1.2.2 組織架構(gòu)調(diào)整辦法
 1.3 子公司組織架構(gòu)與運行管控規(guī)范
 1.3.1 子公司管理控制辦法
 1.3.2 母公司委派董事制度
 1.3.3 母公司選任總經(jīng)理制度
 1.3.4 母公司委派總會計師制度
 1.3.5 委派高級管理人員考核與激勵制度
 1.4 子公司內(nèi)部稽核審計規(guī)范
 1.4.1 子公司內(nèi)部審計辦法
 1.4.2 子公司內(nèi)部審計督導(dǎo)制度
　1.5 組織架構(gòu)管理相關(guān)文件資料
 1.5.1 公司組織結(jié)構(gòu)圖示范
 1.5.2 權(quán)限指引表設(shè)計示范
 1.5.3 子公司內(nèi)部審計報告
 1.5.4 母公司委派董事考核與激勵方案
 1.5.5 母公司選任經(jīng)理考核與激勵方案
 1.5.6 母公司委派總會計師考核與激勵方案
第2章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一發(fā)展戰(zhàn)略
 2.1 發(fā)展戰(zhàn)略制定管控規(guī)范
 2.1.1 戰(zhàn)略委員會工作規(guī)定
 2.1.2 戰(zhàn)略規(guī)劃制定管理辦法
 2.2 發(fā)展戰(zhàn)略實施管控規(guī)范
 2.2.1 戰(zhàn)略實施與監(jiān)控管理制度
 2.2.2 戰(zhàn)略評估與調(diào)整管理辦法
 2.3 發(fā)展戰(zhàn)略管理相關(guān)文件資料
 2.3.1 戰(zhàn)略規(guī)劃書
 2.3.2授權(quán)委托書
 2.3.3 戰(zhàn)略委員會會議記錄單
第3章 企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一人力資源
 3.1 崗位責(zé)任與人員管控制度
 3.1.1 崗位說明制度
 3.1.2 崗位責(zé)任制度
 3.2 人力資源的引進(jìn)與開發(fā)管控規(guī)范
 3.2.1 人員招聘制度
 3.2.2 培訓(xùn)管理制度
 3.2.3 人員保密制度
 3.2.4 招聘費用管理制度
 3.2.5 培訓(xùn)費用管理辦法
 3.3 人力資源的使用與退出管控規(guī)范
 3.3.1 強(qiáng)制休假制度
 3.3.2 績效考核制度
 3.3.3 考核記錄規(guī)定
 3.3.4 薪酬管理制度
 3.3.5 員工激勵制度
 3.3.6 年終獎發(fā)放辦法
 3.3.7 員工離職管理辦法
 3.3.8 離職成本控制制度
 3.3.9 管理人員離職審計規(guī)定
　　……
第4章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一社會責(zé)任
第5章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一企業(yè)文化
第6章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一資金活動
第7章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一采購業(yè)務(wù)
第8章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一資產(chǎn)管理
第9章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一銷售業(yè)務(wù)
第10章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一研究與開發(fā)
第11章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一工程項目
第12章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一擔(dān)保業(yè)務(wù)
第13章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一外包業(yè)務(wù)
第14章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一財務(wù)報告
第15章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一預(yù)算
第16章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一合同管理
第17章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一內(nèi)部信息傳遞
第18章　企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范一一信息系統(tǒng)
附錄1　企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范
附錄2　企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引

章節(jié)摘錄

版權(quán)頁：   公司應(yīng)確立專賣店經(jīng)營“引進(jìn)來，走出去”的功能定位。專賣店不僅承擔(dān)著吸引顧客到店內(nèi)實現(xiàn)零售，還要以專賣店為根據(jù)地積極主動走出去，依托小區(qū)、家裝工裝渠道人員，進(jìn)行多元化渠道開發(fā)，總部對應(yīng)成立相應(yīng)管理職能給予指導(dǎo)與支持，確保專賣店更好的生存與發(fā)展。 合作工廠是以鋁門為基礎(chǔ)，積極運用參股、控股、自營、合作等方式投資中國北方乃至全國相關(guān)的鋁門制造及配套企業(yè)，按計劃推進(jìn)合作加盟發(fā)展。 在具體實施中，公司應(yīng)抓住鋁門市場拓展輻射面窄的契機(jī)，以北京××門業(yè)為依托，提高公司鋁門業(yè)務(wù)市場占有率，完善鋁門技術(shù)配套服務(wù)，進(jìn)一步提升公司的綜合競爭力。 （1）鞏固和發(fā)展現(xiàn)有公司分銷渠道。 在原有鋁門業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，積極拓展分銷渠道，提高鋁門業(yè)務(wù)的盈利水平，加快合作加盟項目的建設(shè)。 （2）完善鋁門產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整，提升產(chǎn)品質(zhì)量，增強(qiáng)市場競爭能力。 （3）確保材料采購供應(yīng)，積極醞釀北方鋁型材廠建設(shè)項目。 （4）完善北京×x示范廠建設(shè)，力爭在3個月內(nèi)達(dá)標(biāo)。 5.營銷服務(wù)戰(zhàn)略 公司應(yīng)不斷完善服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化。公司服務(wù)戰(zhàn)略分為兩個維度，一為專賣店經(jīng)營的售前、售中、售后服務(wù)；二為從訂單、測量到安裝的售后服務(wù)。 從售前、售中到售后為客戶提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，尤其是及時處理客戶投訴及售后服務(wù)問題。各部門有自己的服務(wù)承諾，以確保每位員工在各自的崗位上擔(dān)負(fù)起應(yīng)盡的職責(zé)，從而提高客戶服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)化程度。定期進(jìn)行客戶滿意度調(diào)查（至少每年一次），對客戶滿意度、客戶流失率、客戶向心力、客戶離心力等問題進(jìn)行調(diào)查，以掌握客戶需求的變化，提高公司為客戶創(chuàng)造價值的能力；弄清消費者對現(xiàn)有產(chǎn)品的滿意之處和不滿意之處，了解潛在消費者沒有加入消費的顧慮和問題并迅速改進(jìn)與完善。 同時，將信息化系統(tǒng)導(dǎo)入客戶管理，調(diào)配專業(yè)的營銷服務(wù)人才組成客服團(tuán)隊，重視客戶資源的維護(hù)、積累、開發(fā)和利用，提升客服在公司的定位，實現(xiàn)售前、售中監(jiān)控，售后定期維護(hù)的全過程服務(wù)，隨時解答客戶提出的疑問，使客戶服務(wù)成為公司強(qiáng)有力的競爭王牌，并通過客戶口碑的良性循環(huán)，培養(yǎng)一批忠誠度較高的客戶群體。 （三）公司文化戰(zhàn)略 1.公司使命 以優(yōu)質(zhì)的內(nèi)門產(chǎn)品和完善的服務(wù)為先導(dǎo)，提供系統(tǒng)的家居用品解決方案，搭建良好的共贏平臺，通過精誠合作，鑄就卓越的家居品牌。 2.公司價值觀 公司堅持精誠合作、優(yōu)質(zhì)服務(wù)、實現(xiàn)共贏的價值觀。 3.公司精神 （1）團(tuán)結(jié)協(xié)作、善始善終、行動第一。 （2）創(chuàng)新務(wù)實、拼搏奮斗、成果分享。 （四）人力資源管理戰(zhàn)略 （1）建立強(qiáng)有力的營銷團(tuán)隊。 （2）儲備人才并做好人才梯隊建設(shè)。 （3）培養(yǎng)或引進(jìn)一批專業(yè)的管理人才與技術(shù)人才。 （4）規(guī)劃員工的職業(yè)生涯，讓老員工在公司內(nèi)部崗位合理流動。 （5）不斷提升員工滿意度，留住人才，創(chuàng)造人才。 （6）建立科學(xué)可行的員工晉升通道，提升員工的個人價值。 （7）健全公司薪酬及勞動保障體系，科學(xué)用人、育人。 （8）完善組織架構(gòu)，明確崗位職責(zé)，實現(xiàn)分工合理、高效協(xié)作。

圖書封面

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