證券發(fā)行與承銷考點(diǎn)考題精練一本全

內(nèi)容概要

　　《2013最新版證券從業(yè)資格考試輔導(dǎo)教材：證券發(fā)行與承銷》依據(jù)最新考試大綱編寫。每章均分為6個(gè)部分：考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖將本章考點(diǎn)以圖表的形式羅列出來(lái)；考綱要求根據(jù)考試大綱及近年考試的命題規(guī)律總結(jié)出復(fù)習(xí)重難點(diǎn)；考點(diǎn)知識(shí)清單將考綱要求掌握、熟悉、了解的內(nèi)容分級(jí)別、有主次列出；經(jīng)典考題鏈接精選本章內(nèi)容在近年考試中反復(fù)出現(xiàn)的重點(diǎn)題型，并進(jìn)行深度剖析；權(quán)威預(yù)測(cè)題是專家在深入研究考綱的基礎(chǔ)上對(duì)考題做出的權(quán)威預(yù)測(cè)；參考答案及詳解對(duì)權(quán)威預(yù)測(cè)題的所有題型進(jìn)行全面解析。
　　本書不僅能讓考生在短時(shí)間內(nèi)掌握考試的重點(diǎn)、難點(diǎn)和命題規(guī)律，而且其所采用的講練結(jié)合的形式能夠擴(kuò)展解題思路，提高答題技巧。
　　《2013最新版證券從業(yè)資格考試輔導(dǎo)教材：證券發(fā)行與承銷》適用于參加2012年下半年及2013年上半年證券業(yè)從業(yè)資格考試的考生。

書籍目錄

前言
緒論
第一章 證券經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的投資銀行業(yè)務(wù)
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識(shí)清單
考點(diǎn)1 投資銀行業(yè)的含義
考點(diǎn)2 國(guó)外投資銀行業(yè)的發(fā)展歷史
考點(diǎn)3 我國(guó)投資銀行業(yè)發(fā)行監(jiān)管制度的演變
考點(diǎn)4 我國(guó)股票發(fā)行方式的演變
考點(diǎn)5 我國(guó)股票發(fā)行定價(jià)的演變
考點(diǎn)6 我國(guó)債券管理制度的發(fā)展歷史
考點(diǎn)7 證券公司的業(yè)務(wù)資格條件
考點(diǎn)8 保薦機(jī)構(gòu)的資格
考點(diǎn)9 保薦代表人的資格
考點(diǎn)10 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人資格的核準(zhǔn)
考點(diǎn)11 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人實(shí)行注冊(cè)登記管理
考點(diǎn)12 國(guó)債的承銷業(yè)務(wù)種類和期限
考點(diǎn)13 國(guó)債的承銷業(yè)務(wù)資格
考點(diǎn)14 國(guó)債承銷業(yè)務(wù)的申請(qǐng)與審批
考點(diǎn)15 投資銀行業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的總體要求
考點(diǎn)16 證券公司承銷業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制
考點(diǎn)17 證券承銷業(yè)務(wù)中的不當(dāng)行為及相應(yīng)處罰
考點(diǎn)18 投資銀行業(yè)務(wù)的監(jiān)管
考點(diǎn)19 核準(zhǔn)制的含義及特點(diǎn)
考點(diǎn)20 證券發(fā)行上市的保薦制度
考點(diǎn)21 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人的監(jiān)管
考點(diǎn)22 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)投資銀行業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場(chǎng)檢查
考點(diǎn)23 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)投資銀行業(yè)務(wù)的現(xiàn)場(chǎng)檢查
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測(cè)題
參考答案及詳解
第二章 股份有限公司概述
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識(shí)清單
考點(diǎn)1 股份有限公司的設(shè)立原則、方式、條件和程序
考點(diǎn)2 股份有限公司發(fā)起人的含義、資格及法律地位
考點(diǎn)3 股份有限公司章程的性質(zhì)、內(nèi)容及修改的有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)4 有限責(zé)任公司與股份有限公司的差異
考點(diǎn)5 有限責(zé)任公司與股份有限公司的變更要求和變更程序
考點(diǎn)6 股份有限公司的資本
考點(diǎn)7 股份有限公司股份的含義和特點(diǎn)
考點(diǎn)8 股份的分派、收回、設(shè)質(zhì)和注銷的有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)9 股份有限公司的公司債券的含義和特點(diǎn)
考點(diǎn)10 股份有限公司股東的權(quán)利和義務(wù)
考點(diǎn)11 股份有限公司控股股東和實(shí)際控制人的定義及行為規(guī)范
考點(diǎn)12 股份有限公司股東大會(huì)的構(gòu)成及職權(quán)
考點(diǎn)13 上市公司股東大會(huì)的運(yùn)作和議事規(guī)則
考點(diǎn)14 股份有限公司股東大會(huì)決議程序和會(huì)議記錄
考點(diǎn)15 股份有限公司董事的資格和任免機(jī)制
考點(diǎn)16 股份有限公司董事的職權(quán)和義務(wù)
考點(diǎn)17 董事長(zhǎng)、董事會(huì)會(huì)議運(yùn)作和議事規(guī)則
考點(diǎn)18 董事會(huì)的職權(quán)和決議
考點(diǎn)19 股份有限公司的經(jīng)理
考點(diǎn)20 股份有限公司的監(jiān)事會(huì)
考點(diǎn)21 上市公司組織機(jī)構(gòu)的特別規(guī)定
考點(diǎn)22 關(guān)于股份有限公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的一般規(guī)定
考點(diǎn)23 股份有限公司的利潤(rùn)分配
考點(diǎn)24 公司的公積金及其用途
考點(diǎn)25 股份有限公司合并和分立的含義和程序
考點(diǎn)26 股份有限公司的解散和清算
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測(cè)題
參考答案及詳解
第三章 企業(yè)的股份制改組
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識(shí)清單
考點(diǎn)1 企業(yè)股份制改組的目的
考點(diǎn)2 企業(yè)股份制改組的法律、法規(guī)要求
考點(diǎn)3 擬發(fā)行上市公司改組的規(guī)范要求
考點(diǎn)4 企業(yè)改組為擬上市股份有限公司的程序
考點(diǎn)5 股份制改組時(shí)清產(chǎn)核資的內(nèi)容
考點(diǎn)6 股份制改組時(shí)清產(chǎn)核資的程序
考點(diǎn)7 清產(chǎn)核資的組織
考點(diǎn)8 股份制改組時(shí)國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的界定及折股
考點(diǎn)9 股份制改組時(shí)土地使用權(quán)的處置
考點(diǎn)10 股份制改組時(shí)非經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的處置
考點(diǎn)11 股份制改組時(shí)無(wú)形資產(chǎn)的處置
考點(diǎn)12 股份制改組資產(chǎn)評(píng)估的含義和范圍
考點(diǎn)13 股份制改組時(shí)資產(chǎn)評(píng)估的程序
考點(diǎn)14 股份制改組的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告
考點(diǎn)15 股份制改組時(shí)資產(chǎn)評(píng)估的基本方法
考點(diǎn)16 境外募股公司股份制改組的資產(chǎn)評(píng)估
考點(diǎn)17 股份制改組的會(huì)計(jì)報(bào)表審計(jì)
考點(diǎn)18 股份制改組的法律審查
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測(cè)題
參考答案及詳解
第四章 首次公開發(fā)行股票的準(zhǔn)備和推薦核準(zhǔn)程序
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識(shí)清單
考點(diǎn)1 保薦業(yè)務(wù)
考點(diǎn)2 首次公開發(fā)行股票申請(qǐng)文件
考點(diǎn)3 招股說(shuō)明書
考點(diǎn)4 招股說(shuō)明書摘要
考點(diǎn)5 資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告
考點(diǎn)6 審計(jì)報(bào)告的含義、內(nèi)容及類型
考點(diǎn)7 贏利預(yù)測(cè)審核報(bào)告（如有）
考點(diǎn)8 法律意見書和律師工作報(bào)告
考點(diǎn)9 輔導(dǎo)報(bào)告的含義及應(yīng)注意事項(xiàng)
考點(diǎn)10 在主板上市的公司首次公開發(fā)行股票的條件
考點(diǎn)11 在創(chuàng)業(yè)板上市的公司首次公開發(fā)行股票的條件
考點(diǎn)12 首次公開發(fā)行股票的輔導(dǎo)和內(nèi)核
考點(diǎn)13 首次公開發(fā)行股票的核準(zhǔn)程序
考點(diǎn)14 發(fā)審委對(duì)首次公開發(fā)行股票的審核工作
考點(diǎn)15 關(guān)于發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件后變更中介機(jī)構(gòu)的要求
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測(cè)題
參考答案及詳解
第五章 首次公開發(fā)行股票并上市的操作
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識(shí)清單
考點(diǎn)1 中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于新股發(fā)行體制改革的指導(dǎo)意見
考點(diǎn)2 股票的估值方法
考點(diǎn)3 投資價(jià)值研究報(bào)告的要求及內(nèi)容
考點(diǎn)4 首次公開發(fā)行股票的詢價(jià)與定價(jià)
考點(diǎn)5 首次公開發(fā)行股票的基本原則
考點(diǎn)6 向戰(zhàn)略投資者配售
考點(diǎn)7 向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對(duì)象配售的條件及限定類別
考點(diǎn)8 向參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者配售
考點(diǎn)9 股票發(fā)行中的其他發(fā)行方式
考點(diǎn)10 超額配售選擇權(quán)的概念及其實(shí)施、行使和披露
考點(diǎn)11 回?fù)軝C(jī)制
考點(diǎn)12 中止發(fā)行機(jī)制
考點(diǎn)13 首次公開發(fā)行的具體操作
考點(diǎn)14 承銷的相關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)15 股票上市的條件
考點(diǎn)16 股票鎖定的一般規(guī)定及董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員所持股票的特別規(guī)定
考點(diǎn)17 股票的上市保薦和持續(xù)督導(dǎo)
考點(diǎn)18 股票上市申請(qǐng)和上市協(xié)議
考點(diǎn)19 剩余證券的處理
考點(diǎn)20 創(chuàng)業(yè)板發(fā)行、上市、持續(xù)督導(dǎo)的一般規(guī)定
考點(diǎn)21 關(guān)于創(chuàng)業(yè)板上市公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員買賣本公司股票的規(guī)定
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測(cè)題
參考答案及詳解
第六章 首次公開發(fā)行股票并上市的信息披露
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識(shí)清單
考點(diǎn)1 信息披露的制度規(guī)定
考點(diǎn)2 信息披露的方式
考點(diǎn)3 信息披露的原則
考點(diǎn)4 信息披露的事務(wù)管理
考點(diǎn)5 《關(guān)于進(jìn)一步提高首次公開發(fā)行股票公司財(cái)務(wù)信息披露質(zhì)量有關(guān)問(wèn)題的意見》
考點(diǎn)6 招股說(shuō)明書的編制和披露的規(guī)定
考點(diǎn)7 招股說(shuō)明書的一般內(nèi)容與格式
考點(diǎn)8 發(fā)行公告的披露
考點(diǎn)9 詢價(jià)區(qū)間公告、發(fā)行結(jié)果公告
考點(diǎn)10 股票上市公告書編制和披露的要求
考點(diǎn)11 股票上市公告書的內(nèi)容與格式
考點(diǎn)12 首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告
考點(diǎn)13 創(chuàng)業(yè)板招股說(shuō)明書的編制和披露的特殊規(guī)定
考點(diǎn)14 上市公告書的特殊披露要求
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測(cè)題
參考答案及詳解
第七章 上市公司發(fā)行新股并上市
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識(shí)清單
考點(diǎn)1 上市公司公開發(fā)行新股的基本條件、一般規(guī)定、配股的特別規(guī)定、增發(fā)的特別規(guī)定
考點(diǎn)2 新股發(fā)行的申請(qǐng)程序
考點(diǎn)3 保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）的盡職調(diào)查
考點(diǎn)4 新股發(fā)行的申請(qǐng)文件
考點(diǎn)5 上市公司發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)程序-- 保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）的推薦
考點(diǎn)6 上市公司發(fā)行新股的推薦核準(zhǔn)程序-- 中國(guó)證監(jiān)會(huì)的核準(zhǔn)
考點(diǎn)7 增發(fā)的發(fā)行方式
考點(diǎn)8 配股的發(fā)行方式
考點(diǎn)9 新股發(fā)行增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程
考點(diǎn)10 新股發(fā)行配股及上市業(yè)務(wù)操作流程
考點(diǎn)11 申請(qǐng)過(guò)程中的信息披露
考點(diǎn)12 上市公司發(fā)行新股信息披露的一般要求
考點(diǎn)13 增發(fā)和配股過(guò)程中的信息披露
考點(diǎn)14 上市公司發(fā)行新股時(shí)招股說(shuō)明書的編制和披露
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測(cè)題
參考答案及詳解
第八章 可轉(zhuǎn)換公司債券及可交換公司債券的發(fā)行并上市
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識(shí)清單
考點(diǎn)1 可轉(zhuǎn)換公司債券的概念
考點(diǎn)2 可轉(zhuǎn)換公司債券的股份轉(zhuǎn)換與債券償還
考點(diǎn)3 可轉(zhuǎn)換債券的贖回及回售的概念
考點(diǎn)4 可轉(zhuǎn)換債券的發(fā)行條件
考點(diǎn)5 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條款的設(shè)計(jì)要求
考點(diǎn)6 可轉(zhuǎn)換公司債券的定價(jià)
考點(diǎn)7 可轉(zhuǎn)換債券發(fā)行的申報(bào)程序
考點(diǎn)8 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請(qǐng)文件的基本要求及申請(qǐng)文件目錄
考點(diǎn)9 可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行的核準(zhǔn)程序
考點(diǎn)10 可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行
考點(diǎn)11 可轉(zhuǎn)換公司債券的上市
考點(diǎn)12 可轉(zhuǎn)換公司債券的信息披露
考點(diǎn)13 可轉(zhuǎn)換公司債券上市的信息披露
考點(diǎn)14 上市后信息披露
考點(diǎn)15 可交換公司債券的含義
考點(diǎn)16 申請(qǐng)發(fā)行可交換公司債券應(yīng)滿足的條件
考點(diǎn)17 預(yù)備用于交換的上市公司股票應(yīng)具備的條件
考點(diǎn)18 可交換公司債券的主要條款
考點(diǎn)19 可交換公司債券的操作程序及其他
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測(cè)題
參考答案及詳解
第九章 債券的發(fā)行與承銷
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識(shí)清單
考點(diǎn)1 我國(guó)國(guó)債的發(fā)展概況
考點(diǎn)2 我國(guó)國(guó)債的發(fā)行方式
考點(diǎn)3 記賬式國(guó)債的承銷程序
考點(diǎn)4 憑證式國(guó)債的承銷程序
考點(diǎn)5 國(guó)債銷售價(jià)格及其影響因素
考點(diǎn)6 地方政府債券的發(fā)行與承銷
考點(diǎn)7 金融債券的發(fā)行條件
考點(diǎn)8 申請(qǐng)金融債券發(fā)行應(yīng)報(bào)送的文件
考點(diǎn)9 金融債券發(fā)行的操作要求
考點(diǎn)10 金融債券的登記、托管與兌付
考點(diǎn)11 金融債券的信息披露
考點(diǎn)12 金融債券參與機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任
考點(diǎn)13 商業(yè)銀行次級(jí)債務(wù)
考點(diǎn)14 保險(xiǎn)公司次級(jí)債務(wù)
考點(diǎn)15 證券公司次級(jí)債務(wù)
考點(diǎn)16 混合資本債券
考點(diǎn)17 企業(yè)債券的發(fā)行
考點(diǎn)18 企業(yè)債券發(fā)行的申報(bào)與核準(zhǔn)
考點(diǎn)19 企業(yè)債券在銀行間市場(chǎng)的上市流通
考點(diǎn)20 公司債券的發(fā)行條件
考點(diǎn)21 公司債券發(fā)行的條款設(shè)計(jì)要求及其他安排
考點(diǎn)22 公司債券發(fā)行方式
考點(diǎn)23 公司債券發(fā)行的申報(bào)與核準(zhǔn)
考點(diǎn)24 對(duì)公司債券發(fā)行的監(jiān)管
考點(diǎn)25 公司債券在證券交易所上市的條件
考點(diǎn)26 公司債券上市制度及核準(zhǔn)
考點(diǎn)27 公司債券上市的停牌與復(fù)牌及暫停與終止
考點(diǎn)28 信息披露及持續(xù)性義務(wù)
考點(diǎn)29 公司債券在銀行間債券市場(chǎng)的發(fā)行人賬戶
考點(diǎn)30 公司債券的信息披露
考點(diǎn)31 公司債券評(píng)級(jí)方法、評(píng)級(jí)制度與評(píng)級(jí)的組織
考點(diǎn)32 短期融資券的發(fā)行注冊(cè)
考點(diǎn)33 短期融資券的發(fā)行規(guī)模與資金使用
考點(diǎn)34 短期融資券發(fā)行的操作要求
考點(diǎn)35 短期融資券的信息披露
考點(diǎn)36 持有人會(huì)議的相關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)37 中期票據(jù)的發(fā)行與承銷
考點(diǎn)38 中小非金融企業(yè)集合票據(jù)
考點(diǎn)39 證券公司發(fā)行債券的條件
考點(diǎn)40 證券公司債券發(fā)行條款設(shè)計(jì)要求及其他安排
考點(diǎn)41 證券公司債券發(fā)行的申報(bào)與核準(zhǔn)
考點(diǎn)42 證券公司債券的上市與交易
考點(diǎn)43 發(fā)行證券公司債券有關(guān)的信息披露
考點(diǎn)44 信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)的參與者
考點(diǎn)45 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)對(duì)資產(chǎn)支持證券發(fā)行的管理
考點(diǎn)46 中國(guó)人民銀行對(duì)資產(chǎn)支持證券發(fā)行的核準(zhǔn)
考點(diǎn)47 資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的信息披露
考點(diǎn)48 資產(chǎn)證券化的稅收政策安排
考點(diǎn)49 國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券的發(fā)行與承銷
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測(cè)題
參考答案及詳解
第十章 外資股的發(fā)行
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識(shí)清單
考點(diǎn)1 境內(nèi)上市外資股的含義及投資主體
考點(diǎn)2 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行與上市條件
考點(diǎn)3 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行方式
考點(diǎn)4 境內(nèi)上市外資股的發(fā)行準(zhǔn)備
考點(diǎn)5 H股的發(fā)行方式
考點(diǎn)6 中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于企業(yè)申請(qǐng)境外上市的要求
考點(diǎn)7 H股發(fā)行的工作步驟
考點(diǎn)8 H股發(fā)行的核準(zhǔn)程序
考點(diǎn)9 香港創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)的上市條件
考點(diǎn)10 內(nèi)地企業(yè)在香港創(chuàng)業(yè)板發(fā)行與上市的條件
考點(diǎn)11 上市公司所屬企業(yè)境外上市的條件
考點(diǎn)12 上市公司所屬企業(yè)申請(qǐng)境外上市需要表決的事項(xiàng)
考點(diǎn)13 外資股招股說(shuō)明書的形式、內(nèi)容和編制過(guò)程
考點(diǎn)14 國(guó)際推介與詢價(jià)
考點(diǎn)15 國(guó)際分銷與配售
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測(cè)題
參考答案及詳解
第十一章 公司收購(gòu)
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識(shí)清單
考點(diǎn)1 公司收購(gòu)的形式
考點(diǎn)2 公司收購(gòu)的業(yè)務(wù)流程
考點(diǎn)3 財(cái)務(wù)顧問(wèn)在公司收購(gòu)中的作用
考點(diǎn)4 公司反收購(gòu)策略
考點(diǎn)5 上市公司收購(gòu)的有關(guān)概念
考點(diǎn)6 上市公司收購(gòu)的權(quán)益披露
考點(diǎn)7 要約收購(gòu)規(guī)則
考點(diǎn)8 要約收購(gòu)義務(wù)的豁免
考點(diǎn)9 上市公司收購(gòu)中的財(cái)務(wù)顧問(wèn)
考點(diǎn)10 上市公司收購(gòu)共性問(wèn)題關(guān)注要點(diǎn)
考點(diǎn)11 上市公司收購(gòu)的監(jiān)管
考點(diǎn)12 外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的適用范圍及例外情況的規(guī)定
考點(diǎn)13 外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)規(guī)定的并購(gòu)方式、要求及涉及的政府職能部門
考點(diǎn)14 外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的基本制度
考點(diǎn)15 外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的審批與登記
考點(diǎn)16 外國(guó)投資者以股權(quán)作為支付手段并購(gòu)境內(nèi)公司的有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)17 外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查制度
考點(diǎn)18 外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的其他有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)19 外國(guó)投資者對(duì)上市公司的戰(zhàn)略投資原則
考點(diǎn)20 外國(guó)投資者對(duì)上市公司進(jìn)行戰(zhàn)略投資的要求
考點(diǎn)21 外國(guó)投資者的資格要求
考點(diǎn)22 外國(guó)投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資的程序
考點(diǎn)23 外國(guó)投資者進(jìn)行戰(zhàn)略投資后的變更及處置
經(jīng)典考題鏈接
權(quán)威預(yù)測(cè)題
參考答案及詳解
第十二章 公司重組與財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)
考點(diǎn)網(wǎng)絡(luò)圖
考綱要求
考點(diǎn)知識(shí)清單
考點(diǎn)1 重大資產(chǎn)重組的原則
考點(diǎn)2 《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的適用范圍
考點(diǎn)3 重大資產(chǎn)重組行為的界定
考點(diǎn)4 重大資產(chǎn)重組的程序
考點(diǎn)5 重大資產(chǎn)重組的信息管理
考點(diǎn)6 發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的特別規(guī)定
考點(diǎn)7 重大資產(chǎn)重組后再融資的有關(guān)規(guī)定
考點(diǎn)8 上市公司重大資產(chǎn)重組共性問(wèn)題審核意見關(guān)注點(diǎn)
考點(diǎn)9 重大資產(chǎn)重組的監(jiān)管管理和法律責(zé)任
考點(diǎn)10 并購(gòu)重組審核委員會(huì)工作規(guī)程適用事項(xiàng)
考點(diǎn)11 并購(gòu)重組委員會(huì)的組成
考點(diǎn)12 并購(gòu)重組委員會(huì)及委員的職責(zé)
考點(diǎn)13 并購(gòu)重組委員會(huì)會(huì)議
考點(diǎn)14 對(duì)并購(gòu)重組委員會(huì)審核工作的監(jiān)督
考點(diǎn)15 上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)許可
考點(diǎn)16 并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)的業(yè)務(wù)規(guī)則
考點(diǎn)17 上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)的監(jiān)督管理與法律責(zé)任
考點(diǎn)18 《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)專業(yè)意見附表》填報(bào)要求
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權(quán)威預(yù)測(cè)題
參考答案及詳解

章節(jié)摘錄

　　1．并購(gòu)方式　　《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》規(guī)定了股權(quán)并購(gòu)和資產(chǎn)并購(gòu)兩種并購(gòu)方式。股權(quán)并購(gòu)又包括以貨幣現(xiàn)金購(gòu)買境內(nèi)公司股東股權(quán)或認(rèn)購(gòu)境內(nèi)公司增資股權(quán)，或以境外特殊目的公司股東股權(quán)或特殊目的公司以其增發(fā)的股份購(gòu)買境內(nèi)公司股東股權(quán)或認(rèn)購(gòu)境內(nèi)公司增資股權(quán)等不同情形下的不同股權(quán)并購(gòu)方式。而資產(chǎn)并購(gòu)僅允許以貨幣現(xiàn)金購(gòu)買境內(nèi)公司資產(chǎn)，而排除以股權(quán)作為支付對(duì)價(jià)購(gòu)買境內(nèi)公司資產(chǎn)的情形?！　?．并購(gòu)要求　?。?）遵守中國(guó)的法律、行政法規(guī)和有關(guān)規(guī)章制度?！　。?）遵循公平合理、等價(jià)有償、誠(chéng)實(shí)信用的原則?！　。?）不得造成過(guò)度集中、排除或限制競(jìng)爭(zhēng)。　?。?）不得擾亂社會(huì)經(jīng)濟(jì)秩序和損害社會(huì)公共利益?！　。?）不得導(dǎo)致國(guó)有資產(chǎn)流失?！　。?）應(yīng)符合中國(guó)法律、行政法規(guī)和規(guī)章對(duì)投資者資格的要求?！　。?）應(yīng)符合中國(guó)法律、行政法規(guī)和規(guī)章對(duì)涉及的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等方面的政策要求?！　。?）依照《外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄》規(guī)定，外國(guó)投資者獨(dú)資經(jīng)營(yíng)的企業(yè)并購(gòu)不得導(dǎo)致外國(guó)投資者持有企業(yè)全部股權(quán)；需由中方控股或相對(duì)控股的產(chǎn)業(yè)，該產(chǎn)業(yè)的企業(yè)被并購(gòu)后，仍應(yīng)由中方在企業(yè)中居控股或相對(duì)控股地位；禁止外國(guó)投資者經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)業(yè)，外國(guó)投資者不得并購(gòu)從事該產(chǎn)業(yè)的企業(yè)?！　。?）被并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)原有所投資企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍應(yīng)符合有關(guān)外商投資產(chǎn)業(yè)政策的要求；不符合要求的，應(yīng)先進(jìn)行調(diào)整?！　。?0）根據(jù)需要增加規(guī)定的其他要求?！　?．涉及的政府職能部門　?。?）審批機(jī)關(guān)：商務(wù)部門或省級(jí)商務(wù)主管部門?！　。?）登記機(jī)關(guān)：國(guó)家工商行政管理總局或其授權(quán)的地方工商行政管理局?！　。?）外匯管理機(jī)關(guān)：國(guó)家外匯管理局或其分支機(jī)構(gòu)?！　。?）國(guó)有資產(chǎn)管理機(jī)關(guān)：國(guó)資委或省級(jí)國(guó)有資產(chǎn)管理部門?！　。?）國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)：中國(guó)證監(jiān)會(huì)?！　。?）稅務(wù)登記機(jī)關(guān)：國(guó)家稅務(wù)總局及地方各級(jí)稅務(wù)機(jī)關(guān)?！　】键c(diǎn)14 外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的基本制度　　1．外商投資企業(yè)待遇的界定　　外國(guó)投資者在并購(gòu)后所設(shè)外商投資企業(yè)注冊(cè)資本中的出資比例高于25%的，該企業(yè)享受外商投資企業(yè)待遇。外國(guó)投資者在并購(gòu)后所設(shè)外商投資企業(yè)注冊(cè)資本中的出資比例低于25%的，除法律和行政法規(guī)另有規(guī)定外，該企業(yè)不享受外商投資企業(yè)待遇，其舉借外債按照境內(nèi)非外商投資企業(yè)舉借外債的有關(guān)規(guī)定辦理?！　?．被并購(gòu)境內(nèi)公司債權(quán)和債務(wù)的處置　　（1）外國(guó)投資者股權(quán)并購(gòu)的，并購(gòu)后所設(shè)外商投資企業(yè)承繼被并購(gòu)境內(nèi)公司的債權(quán)和債務(wù)?！　。?）外國(guó)投資者資產(chǎn)并購(gòu)的，出售資產(chǎn)的境內(nèi)企業(yè)承擔(dān)其原有的債權(quán)和債務(wù)?！　。?）外國(guó)投資者、被并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)、債權(quán)人及其他當(dāng)事人可以對(duì)被并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的債權(quán)、債務(wù)的處置另行達(dá)成協(xié)議，但是該協(xié)議不得損害第三人利益和社會(huì)公共利益。債權(quán)、債務(wù)的處置協(xié)議應(yīng)報(bào)送審批機(jī)關(guān)?！　。?）出售資產(chǎn)的境內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)在投資者向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)報(bào)送申請(qǐng)文件之前至少15日向債權(quán)人發(fā)出通知書，并在全國(guó)發(fā)行的省級(jí)以上報(bào)紙上發(fā)布公告?！　　?/pre>








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