日本金融商品交易法信息披露制度研究

內(nèi)容概要

《日本金融商品交易法信息披露制度研究》：信息披露制度是日本證券法制的核心制度，整個日本證券法制的演進史基本上是以其信息披露制度為中心的變革史，2006年日本《證券交易法》修改為《金融商品交易法》，體現(xiàn)了信息披露制度的基本理念與制度的重大改革，實現(xiàn)了信息披露制度的公正化與透明化。莊玉友所著的《日本金融商品交易法信息披露制度研究》在充分利用前人研究，特別是日本學者相關研究成果的基礎上，首先對日本證券立法模式轉(zhuǎn)向的原因進行了分析，探討其立法模式轉(zhuǎn)向的國際背景和國內(nèi)原因；進而對金商法的立法過程和主要內(nèi)容、特點進行了總結(jié)與介紹；然后從比較法和歷史的角度對金商法信息披露制度作了系統(tǒng)的研究，對相關制度的發(fā)展與特色做了深入的分析，并探討了違反信息義務的法律救濟制度；最后筆者提出了構(gòu)建中國版《金融服務法》的立法構(gòu)想。

作者簡介

莊玉友，1977年2月生，男，山東濰坊人，漢族，中共黨員。廈門大學國際經(jīng)濟法學博士(2009年)，廣東外語外貿(mào)大學國際法學碩士(2006年)，浙江工商大學國際企業(yè)管理本科，經(jīng)濟學學士(1999年)。現(xiàn)為聊城大學法學院講師，山東萬航律師事務所兼職律師。研究方向為國際金融法、日本金融法、證券法及海洋法。具有律師、經(jīng)濟師(金融專業(yè))、企業(yè)法律顧問、證券從業(yè)資格。曾在《證券市場導報》(CSSCI期刊)、《國際經(jīng)濟法學刊》(CSSCI集刊)、《民商法論叢》、《商事法論集》、《中國海洋法學評論》、《證券時報》等重要出版物上發(fā)表論文二十余篇，參與國家社科基金、教育部、司法部課題多項。

書籍目錄

前言
第一章從證券交易法到金融商品交易法
第一節(jié)舍美取英：日本證券立法模式的轉(zhuǎn)向
一、日本最初的證券立法——以美國證券法為母本
二、日本證券立法模式轉(zhuǎn)向——以英國金融服務法為藍本
第二節(jié)金融商品交易法制的形成與發(fā)展
一、金商法制的立法過程
二、本次修法的主要內(nèi)容與特點
三、金融商品交易法制的施行
四、金商法頒布后相關法制的發(fā)展
第二章信息披露制度的基礎理論
第一節(jié)金商法立法目的與信息披露制度
一、金商法的立法目的
二、投資者保護與信息披露制度
第二節(jié)信息披露制度的理論基礎
一、證券法的公開原則與信息披露制度
二、信息披露制度的經(jīng)濟學基礎
三、實質(zhì)性審核主義與完全信息披露主義
四、信息披露的有效標準
第三章金商法信息披露制度概要
第一節(jié)信息披露法令修改之概要
一、新設內(nèi)閣府令
二、修改的內(nèi)閣府令
第二節(jié)基于有價證券性質(zhì)的披露制度
一、根據(jù)有價證券性質(zhì)進行分類
二、明確“特定有價證券”的定義和范圍
三、充實披露內(nèi)容
四、靈活的手續(xù)——報告書代替文件制度的導入
第三節(jié)基于有價證券流動性的披露制度
一、根據(jù)有價證券流動性所做的區(qū)分
二、關于集合投資計劃份額的披露制度
三、持續(xù)披露義務免除要件的擴大
第四節(jié)披露規(guī)制適用的明確化與相關定義的修改
一、明確披露規(guī)制的適用
二、有價證券募集定義的修改
三、有價證券出售定義的修改
第五節(jié)企業(yè)重組相關的披露制度
一、有價證券申報書的提交義務
二、特定企業(yè)重組發(fā)行手續(xù)和特定企業(yè)重組交付手續(xù)
三、有價證券申報書的記載內(nèi)容
四、臨時報告書的記載內(nèi)容
第六節(jié)適格機構(gòu)投資者范圍的擴大及有價證券通知書的廢止
一、擴大適格機構(gòu)投資者的范圍
二、不通過募集情況下有價證券通知書的廢止
第四章內(nèi)部控制與信息披露制度
第一節(jié)美國的內(nèi)部控制與信息披露制度
一、前SOX法時代的內(nèi)部控制規(guī)定及其意義
二、《2002年薩班斯一奧克斯利法》的內(nèi)部控制規(guī)定
三、后SOX法時代美國內(nèi)部控制制度的發(fā)展
第二節(jié)日本版SOX法
一、日本版SOX法導入的背景和過程
二、日本版SOX法的主要內(nèi)容
三、日本版SOX法與美國，SOX法的區(qū)別
四、小結(jié)
第五章季報披露制度
第一節(jié)美國與歐盟的季報披露制度
一、美國的季報披露制度
二、歐盟的季報披露制度
第二節(jié)日本的季度披露制度
一、日本季報披露制度導入背景與過程
二、日本金商法上的季報披露制度
三、小結(jié)
第六章英文披露制度
第一節(jié)歐盟的英文披露制度
一、歐盟證券市場一體化與語言
二、《透明度指令》與英文披露制度
第二節(jié)日本的英文披露制度
一、日本英文披露制度的出臺經(jīng)過
二、《金融商品交易法》上的英文披露制度
三、小結(jié)
第七章大量持股報告制度
第一節(jié)歐美關于大量持股報告制度的立法例
一、美國法
二、EU法
三、英國法
四、德國法
第二節(jié)日本的大量持股報告制度
一、制度的沿革
二、制度的宗旨和目的
三、與其他類似信息披露制度的關系
四、對象有價證券
五、大量持股報告書提交義務人
六、股票等持有比例：5％規(guī)則
七、披露內(nèi)容
八、違反的后果
第三節(jié)日本大量持股報告的特例制度
一、特例報告的基準日
二、25％以上增減相關規(guī)定的廢止
三、重要提案行為等相關事項
四、小結(jié)
第八章違反信息披露義務的法律救濟
第一節(jié)金商法上的課征金制度
一、課征金制度的沿革
二、課征金制度修改的主要內(nèi)容
第二節(jié)金商法上的民事責任制度
一、證交法上民事責任制度的缺陷
二、2004年對民事責任規(guī)定的完善
三、與第21條之2第2款有關的案例
結(jié)語
縮略語
參考文獻
后記

章節(jié)摘錄

版權(quán)頁：插圖：3.信息披露制度是防止證券欺詐等不法行為的重要手段。證券欺詐等不法行為存在的重要基礎是公司信息隱匿和虛假信息的形成。而信息披露制度可以對此進行規(guī)制：一方面，公開了公司信息，廣大投資者均有平等利用的機會，公司無法實現(xiàn)信息壟斷；另一方面，由于信息為公眾所知，公司的一舉一動均逃脫不了廣大投資者的監(jiān)督，使公司的透明度有了明顯提高。4.信息披露制度是上市公司業(yè)務開展的助推器。由于投資者可以“用腳投票”來影響公司的經(jīng)營狀況，上市公司在投資者的影響下會不斷改善自身的經(jīng)營管理，使公司的經(jīng)營管理趨于國際化、規(guī)范化。信息披露可以加強投資者監(jiān)督公司的力度，提高其經(jīng)濟效益，擴大上市公司的社會影響，提高企業(yè)的知名度。5.信息披露制度是加強證券監(jiān)管，促進證券市場的發(fā)動機。設計合理的信息披露制度有助于證券監(jiān)管機關掌握上市公司的經(jīng)營狀況，監(jiān)控其經(jīng)營行為，促進證券市場良性發(fā)展。同樣，信息披露制度也是日本證券法制的核心制度，整個日本證券法制的演進史基本上是以其信息披露制度為中心的變革史。2006年日本《證券交易法》修改為《金融商品交易法》，體現(xiàn)了信息披露制度的基本理念與制度的重大改革，實現(xiàn)了信息披露制度的公正化與透明化。信息披露制度成為金商法的第二支柱。日本在新的信息披露制度確立過程中，對美國、歐盟的證券金融法制兼容并蓄，吸收其合理的制度框架，在具體內(nèi)容上則根據(jù)本國情況，因地因時制宜，合理地實現(xiàn)相關制度的本土化。英國《2000年金融服務與市場法》、歐盟《金融工具市場指令》（2008年最新修改）以及日本的《金融商品交易法》體現(xiàn)了國際證券立法的最新趨勢，探討日本證券法制立法模式轉(zhuǎn)向的動因、信息披露制度基本理念的轉(zhuǎn)變，探析歐美證券法制對日本金商法的影響，總結(jié)日本在吸收、移植外國法制，建立本國的信息披露制度的經(jīng)驗對我國未來證券法制的完善將有重大意義。

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《青年學術叢書法律:日本金融商品交易法信息披露制度研究》是由人民出版社出版的。

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